بسمه تعالی
وزارت تعاون
معاونت طرح وبرنامه
دفتر امور اقتصادی وتسهیلات بانکی
طرح توجیهی تولید الکترود
باظرفیت 2500 تن در سال
تهیه شده در سال 1385
1
خلاصه طرح :
موضوع طرح : طرح تولید الکترود
نوع تولیدات وظرفیت : الکترود ، 500 تن درسال
تعداد شاغلین : 40 نفر
مشخصات سرمایه گذاری طرح (ارقام به میلیون ریال)
سرمایه گذاری کل طرح : 18844
سرمایه گذاری ثابت : 15472
سرمایه در گردش : 2823
در آمد سالیانه: 26000
5072/ سود ویژه : 5
دوره بازگشت سرمایه : 3 سال
%32/ نرخ باز دهی سرمایه : 8
2
مقدمه :
الکترودهای فولادی یکی از مهم ترین اقلام مصرفی در صنایع مختلف بخصوص صنعت
ساختمان – ماشین سازی – ساخت تجهیزات – خودرو سازی و دیگر بخشهای صنعتی
بوده و با توجه به تعداد محدود تولید کننده در داخل کشور ، دارای هزینه ارزی بالایی
برای جبران میزان نیاز داخلی را دارا میباشد.
3
-1 سرمایه گذاری ثابت طرح :
-1-1 زمین محل اجرای طرح :
متراژ زمین قیمت واحد (ریال ) قیمت کل ( میلیون ریال )
1500 300,000 5000
-2-1 محوطه سازی :
ردیف شرح مساحت
(مترمربع)
هزینه واحد
( ریال )
هزینه کل
(میلیون ریال)
1 خاکبرداری و تسطیح 50 10000 5000
2 حصار کشی 150 250,000 600
3 فضای سبز ، خیابان کشی 70 20000 3500
جمع 270
-1-3 ساختمانها :
ردیف شرح مساحت زیربنا
(مترمربع)
هزینه واحد هزینه کل
(میلیون ریال )
1 سالن تولید 800 800000 1000
2 انبارها 320 800000 400
3 ساختمان اداری و
سرویس ها
275 1100000 250
4 نمازخانه 33 1100000 30
5 آزمایشگاه 120 1200000 100
6 نگهبان وسرایدار 55 1100000 50
جمع 1603
1873= 1603 + ساختمان ومحوطه سازی = 270
4
1-4 : تاسیسات و تجهیزات :
ردیف شرح مشخصات
فنی
هزینه کل
(میلیون ریال)
1 برق رسانی(حق انشعاب نصب تابلوها و
ترانس کابل کشی و سیم کشی های مربوطه)
380 kw150
2 آبرسانی(حق انشعاب ولوله گذاری و...) ----- 50
3 امتیاز خط تلفن و سیم کشی دو خط 3
4 ایمنی واطفا حریق ---- 10
5 وسایل سرمایش وگرمایش ---- 5
6 تهویه و هوای فشرده ---- 350
7 سایر ---- 12
جمع 810
5
1-5 – ماشین الات وتجهیزات و وسایل آزمایشگاهی:
ردیف نام ماشین آلات وتجهیزات و
وسایل ازمایشگاهی
تعداد هزینه واحد
(ریال )
هزینه کل
(میلیون ریال)
1 ماشین آلات وارداتی 10000
با تجهیزات 170 85000000 2 (oven) 2 کوره
3 سرند اکتیکی 45 9000000 5
4 ترازوی دیجیتالی 5 2500000 2
5 میز بسته بندی با تجهیزات 10 10000000 1
6 پالت های فلزی 16 2000000 8
7 جرثقیل سقفی 1 تن 25 25000000 1
جمع 10271
-1-6 وسایط نقلیه ووسایل حمل ونقل داخل کارخانه :
ردیف شرح تعداد هزینه واحد
(ریال )
هزینه کل
(میلیون ریال)
1 لیفتراک دستی 2
تن
3 3000000 1
2 لیفتراک 2 تنی 100 100000000 1
3 کامیون خاور 6
تنی
250 250000000 1
4 وانت نیسان 85 85000000 1
جمع 438
6
-1-7 تجهیزات اداری وکارگاهی
ردیف شرح هزینه کل (میلیون ریال )
1 لوازم اداری (میز- صندلی – فایل – گوشی
تلفن و...)
30
2 لوازم آشپزخانه 25
3 ابزار آلات کارگاهی ( درصورت نیاز) 25
جمع 80
-1-8 هزینه های قبل از بهره برداری :
ردیف شرح هزینه کل (میلیون ریال )
1 تهیه طرح ونقشه های مربوطه 5
2 اخذ مجوز تاسیس وسایر مجوزها 10
3 حقوق ودستمزد نگهبان در دوره سازندگی 48
4 راه اندازی آزمایشی ( معادل ده روز مواد
اولیه- سوخت و انرژی ودستمزد
486
جمع 549
7
جدول هزینه های ثابت طرح :
ردیف شرح هزینه کل (میلیون ریال )
1 زمین 1500
2 محوطه سازی و ساختمان 1873
3 تاسیسات وتجهیزات 810
4 وسایط نقلیه 438
5 ماشین الات و تجهیزات 10271
6 تجهیزات اداری وکارگاهی 80
7 متفرقه و پیش بینی نشده 500
8 هزینه های قبل از بهره برداری 549
جمع 16021
8
-2 هزینه های جاری طرح
1-2 - مواد اولیه وبسته بندی :
ردیف مواداولیه وبسته بندی مصرف
سالیانه
واحد هزینه واحد
به ریال
هزینه کل
(میلیون ریال)
1 اکسید تیتانیم 142000 کیلو 5680 40000
2 سیلسکات سدیم 71000 کیلو 142 2000
3 فرو منگنز 71000 کیلو 2130 30000
7437/ 4 مفتول فولادی 2125000 کیلو 5 3500
5 پودر صابون مخصوص 6000 کیلو 42 7000
4/ 6 کربنات کلسیم 36000 کیلو 2 120
11/ 7 کربنات آهن 28500 کیلو 4 400
28/ 8 فلورین 71000 کیلو 4 400
10/ 9 کانولن 35000 کیلو 5 300
10 کیسه پلاستیکی 1500 کیلو 12 8000
11 کارتن بسته بندی 540000 عدد 162 300
جمع 15660
9
2-2 - حقوق ودستمزد پرسنل غیر تولیدی:
ردیف شرح تعداد حقوق ماهیانه
(ریال )
حقوق سالیانه
(میلیون ریال)
1 مدیر عامل 48 4000000 1
2 مالی اداری 108 3000000 3
3 مدیر فروش 36 3000000 1
4 تدارکات 60 2500000 2
5 انباردار 48 2000000 2
6 خدمات 48 2000000 2
7 نگهبان 48 2000000 2
8 منشی 24 2000000 1
9 راننده 72 2000000 3
492 - ---- جمع 17
مزایا وپاداش وحق بیمه کارفرما (معادل 70 % جمع حقوق) 344
جمع کل 836
10
2-3 - حقوق ودستمزد پرسنل تولیدی:
ردیف شرح تعداد حقوق ماهیانه
(ریال )
حقوق سالیانه
(میلیون ریال)
1 مدیر تولید 42 3500000 1
2 سرپرست تولید 72 3000000 2
3 کارگر ماهر 240 2500000 8
4 کارگر ساده تولید 192 2000000 8
5 تکنسین برق و مکانیک 60 2500000 2
6 تکنسین آزمایشگاه و
کنترل کیفیت
60 2500000 2
666 -- ---- جمع 23
مزایا وپاداش وحق بیمه کارفرما (معادل 70 % جمع حقوق) 466
جمع کل 1132
جمع کل حقوق ومزایای پرسنل :
1968 = 836 + تولیدی + غیر تولیدی = 1132
2-4 - هزینه سوخت وانرژی
ردیف شرح واحد مصرف
سالیانه
هزینه واحد
(ریال)
هزینه کل
(میلیون ریال)
97/ 1 برق مصرفی کیلو وات ساعت 5 1300 7500
3/ 2 آب مصرفی متر مکعب 5 500 7500
سوخت مصرفی :
3 گازوئیل لیتر 1 200 5000
6/ 4 بنزین لیتر 5 800 8000
108/ جمع 5
11
-2-5 استهلاک وتعمیر ونگهداری :
ردیف شرح ارزش داریی استهلاک تعمیرو نگهداری
(میلیون ریال) درصد مبلغ درصد مبلغ
1 ساختمان 32 2 160 10 1603
40/ 2 تاسیسات 5 5 97 12 810
44 10 87/ 3 وسایط نقلیه 5 20 438
513/ 4 ماشین آلات وتجهیزات 5 5 1027 10 10271
5 تجهیزات اداری 8 10 16 20 80
638 --- 1387/ جمع 5
جدول هزینه های جاری طرح
ردیف شرح هزینه کل (میلیون ریال )
1 مواد اولیه وبسته بندی 15660
2 حقوق و دستمزد 1968
108/ 3 سوخت و انرژی 5
4 تعمیر ونگهداری 638
1387/ 5 استهلاک 5
6 هزینه اداری وفروش ( 1% فروش) 260
7 پیش بینی نشده 600
جمع 20622
12
جدول هزینه های ثابت ومتغیر تولید
ردیف شرح هزینه هزینه ثابت هزینه متغیر
(میلیون ریال) درصد مبلغ درصد مبلغ
1 مواد اولیه وبسته بندی 15660 100 0 0 15660
2 حقوق ودستمزد کارکنان
تولیدی
340 30 792 70 1132
86 80 22/5 20 108/ 3 سوخت وانرژی 5
4 تعمیر ونگهداری 510 80 128 20 638
6 بیمه کارخانه (دودرهزار
سرمایه ثابت)
0 0 31 100 31
7 پیش بینی نشده 390 65 210 35 600
0 0 1387/5 100 1387/ 8 استهلاک 5
16986 ---- 2571 --- جمع 19557
13
سرمایه در گردش:
ردیف شرح هزینه کل
(میلیون ریال )
1 مواد اولیه ( 2 ماه مواد اولیه وبسته
بندی)
2610
2 تنخواه گردان ( 20 روز هزینه تولید
بجز هزینه مواد وبسته بندی)
213
جمع 2823
جدول سرمایه گذاری
هزینه های ثابت طرح جمع (میلیون ریال)
سرمایه گذاری ثابت 15472
هزینه های قبل از بهره برداری 549
سرمایه در گردش 2823
جمع 18844
14
-3 ظرفیت تولید : 2500 تن
-4 قیمت فروش واحد : 10400000 ریال
-5 فروش کل : 26000 میلیون ریال
-6 قیمت تمام شده هر واحد تولید : 7822800 ریال
-7 محاسبه نقطه سربه سر :
هزینه متغیرتولید- فروش)/هزینه ثابت تولید} )}× درصد نقطه سربه سر= 100
{ 2571 ÷(26000 - 16986 )}×100= %28/5
-8 میزان فروش در نقطه سربه سر :
فروش در نقطه سر به سر={(فروش کل / هزینه متغیر)- 1} / هزینه ثابت تولید
2571 ÷{1-( 16986 ÷ 26000 )}= 7416
26000 = هزینه تولید- فروش کل - 19557 = -9 سود ناویژه : 6443
-10 محاسبه سود ویژه :
سود ناویژه : 6443
کسر می شود هزینه های عملیاتی :
( حقوق ودستمزد پرسنل اداری ( 836
( هزینه اداری وفروش ( 260
( هزینه های عملیاتی ( 1096
15
سودعملیاتی 5347
کسر میشود هزینه های غیر عملیاتی شامل:
(274/ استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری (دوساله ) ( 5
5072/ سود ویژه قبل از کسر مالیات 5
-11 نرخ برگشت سرمایه :
سودویژه ÷ 5072/5 = سرمایه گذاری ثابت ÷ 15472 = %32/8
-12 دوره برگشت سرمایه: 3 سال
طرح توجیهی تولید الکترودباظرفیت 2500 تن در سال
بسمه تعالی
وزارت تعاون
معاونت طرح وبرنامه دفتر امور اقتصادی وتسهیلات بانکی
طرح توجیهی تولید الکترودباظرفیت 2500 تن در سال
خلاصه طرح :
موضوع طرح :
طرح تولید الکترود
نوع تولیدات وظرفیت : الکترود ، 500 تن درسال
تعداد شاغلین : 40 نفر
مشخصات سرمایه گذاری طرح (ارقام به میلیون ریال)
سرمایه گذاری کل طرح : 18844
سرمایه گذاری ثابت : 15472
سرمایه در گردش : 2823
در آمد سالیانه: 26000
سود ویژه : 5072
دوره بازگشت سرمایه : 3 سال
نرخ باز دهی سرمایه : 32.8
مقدمه :الکترودهای فولادی یکی از مهم ترین اقلام مصرفی در صنایع مختلف بخصوص صنعتساختمان – ماشین سازی – ساخت تجهیزات – خودرو سازی و دیگر بخشهای صنعتی بوده و با توجه به تعداد محدود تولید کننده در داخل کشور ، دارای هزینه ارزی بالایی برای جبران میزان نیاز داخلی را دارا میباشد.
سرمایه گذاری ثابت طرح :
زمین محل اجرای طرح
خرید فایل
ادامه مطلب ...