بسمه تعالی
وزارت تعاون
معاونت طرح وبرنامه
دفتر امور اقتصادی وتسهیلات بانکی
طرح توجیهی تولید ماکارونی با ظرفیت
1200 تن در سال
تهیه شده در سال 1385
1
خلاصه طرح :
موضوع طرح : تولید ماکارونی با ظرفیت 1200 تن در سال
نوع تولیدات : ماکارونی
تعداد شاغلین : 15 نفر
مشخصات سرمایه گذاری طرح (ارقام به میلیون ریال)
سرمایه گذاری کل طرح : 4640
سرمایه گذاری ثابت : 4200
سرمایه در گردش : 160
در آمد سالیانه: 4200
سود ویژه : 1357
دوره بازگشت سرمایه : 38 ماه
% نرخ باز دهی سرمایه : 32
2
مقدمه :
فراورده های ماکارونی به دو نوعند :
-1 فراورده های ماکارونی ساده
-2 فراورده های مارونی تخم مرغ دار
فراورده های مارونی به دونوع توپر وتوخالی نیز دسته بندی میشوند
فراورده های مارونی توپر
از فراورده های ماکارونی توپر می توان :
0میلی متر است و / 0 تا 8 / -1 ورمشیل یا رشته فرنگی که قطرش بین 5
خود به سه نوع ورمیشل راست ، ورمشیل پیچ خورده و ورمیشل
پراکنده تقسیم بندی میشود.
3
-2 اسپاگتی که از متداولترین فراورده های ماکارونی است که قطر آن
2 میلی متر است به دو نوع اسپاگتی کوتاه و اسپاگتی / 1 تا 5 / حدود 5
بلند تقسیم بندی می شود .
-3 نودل که یکی دیگر از فراورده های ماکارونی است به صورت
0 میلی متر و به / نوارهای محکمی می باشند به ضخامت حدود 8
عرض متفاوت نودلها به انواع ، نودل راست ، نودل پیچ خورده و
نودل پراکنده تقسیم بندی میشود.
-4 انواع مخصوص این فراورده های ماکارونی به اشکال گوناگون مثل
خربزه ، ستاره ، برنج، و غیره تهیه میشوند و معمولا" از این انواع
برای تهیه سوپ استفاده میشود.
4
فراورده های ماکارونی توخالی:
-1 فراورده هایی که کاملا شبیه اسپاگتی است با این تفاوت که در میان آن
حفره ای وجود دارد واندازه قطر خارجی آن 4 تا 5 میلیمتر است
-2 البازو : نوع دیگر فراورده های ماکارونی توخالی است که بصورت کوتاه
بریده می شود ومتداولترین آن بین 4 تا 6 میلی متر ضخامت دارد وقطر
جداره آن 1 میلی متر است
5
نحوه ساخت ماکارونی
فراورده های ماکارونی از مخلوط کرد ن آرد مخصوص با اآب بدست می آیند بدین
طریق خمیر حاصل میگردد در نهایت قالب گیری میشود وبه اشکال مختلف در می آید.
ماکارونی به عنوان یک محصول خشک شناخته می شود اما درکشور هایی مثل ایتالیا از
ماکارونی قبل از خشک شدن نیز استفاده می کنند .
فراورده های ماکارونی معمولا در حدی خشک می شوند که رطوبط آنهابه 13 درصد
برسد .
ارزش غذایی ماکارونی :
هرکیلو از فراورده های ماکارونی 3500 کالری انرژی ذخیره دارد (توجه داشته باشید
بدن انسان حدود 3200 کالری انرژی در روز نیاز دارد) و حاوی 12 % پرتئین می باشد
وبطور متوسط 700 گرم ماکارونی می تواند نیاز پروتئین روزمره انسان را تامین کند .
6
افزوده می B برای افزایش ارزش غذایی ماکارونی معمولا به آن ویتامین های گروه
شود ( شیر وسویا و گلوتن به ماده آن افزوده می شود )
رنگ :
از فراورده های رنگی گیاهی که میتوان برای رنگ ماکارونی به آن افزود می توان
سافرون آناتو را نام برد
افزودنی های دیگر
مهم ترین عامل در تو لید ماکارونی مرغوب ، استفاده از سمولینای یکنواخت است . از
جمله مواد دیگر، می توان نمک ، به ازائ هر صد کیلوگرم سمولینا یک تا دو کیلو گرم
افزود پودر اسفناج وتخم مرغ نیز از ادیگر افزودنیها هستند .
7
فرایند تولید :
پرس مخلوط آب و ارد الک آرد سه صفر
چرخ حمل ماکارونی گرمخانه برش وبسته بندی انبار محصول
8
-1 سرمایه گذاری ثابت طرح :
-1-1 زمین محل اجرای طرح :
متراژ زمین قیمت واحد (ریال ) قیمت کل ( میلیون ریال )
2100 300000 7000
-2-1 محوطه سازی :
ردیف شرح مساحت
(مترمربع)
هزینه واحد
( ریال )
هزینه کل
(میلیون ریال)
70 10000 1 خاکبرداری و تسطیح 7000
170 250000 2 حصار کشی 680
60 30000 3 فضای سبز ، خیابان کشی 2000
جمع 300
-1-3 ساختمانها :
ردیف شرح مساحت زیربنا
(مترمربع)
هزینه واحد هزینه کل
(میلیون ریال )
320 800000 1 سالن تولید 400
160 800000 2 انبارها 200
3 ساختمان اداری و
سرویس ها
240 1200000 200
30 100000 4 نمازخانه 30
120 1200000 5 آزمایشگاه 100
50 1000000 6 نگهبان وسرایدار 50
جمع 920
1220= 920 + ساختمان ومحوطه سازی = 300
9
1-4 : تاسیسات و تجهیزات :
ردیف شرح هزینه کل
(میلیون ریال)
1 برق رسانی(حق انشعاب نصب تابلوها و
ترانس کابل کشی و سیم کشی های مربوطه)
80
2 آبرسانی(حق انشعاب ولوله گذاری و...) 40
3 گاز رسانی(حق انشعاب ولوله گذاری و...) 10
4 امتیاز خط تلفن 20
5 ایمنی واطفا حریق 50
6 وسایل سرمایش وگرمایش 10
7 مخازن ذخیره سوخت و آب 60
8 سیستم بخار: براورد تعدادوظرفیت دیگهای
بخار
30
جمع 300
10
1-5 – ماشین الات وتجهیزات و وسایل آزمایشگاهی:
ردیف نام ماشین آلات وتجهیزات و
وسایل ازمایشگاهی
تعداد هزینه واحد
(ریال )
هزینه کل
(میلیون ریال)
80 80,000,000 1 دستگاه پرس 14 الکترود ماکارونی 1
15 15,000,000 2 الک و آرد کش 1
15 15,000,000 3 پمپ وکیوم آبی بزرگ 1
20 20,000,000 4 قیچی اتوماتیک دولیه با بار کامل 1
25 25,000,000 5 قالبشور تمام اتوماتیک 1
8 8,000,000 6 اره ماکارونی بر 1
15 15,000,000 7 دستگاه فرم زن گوش ماهی 1
30 2,000,000 8 قالب 15
10 10,000,000 9 میز برش 1
2 2,000,000 10 ترازو پانصد کیلویی 1
100 11 وسایل و تجهیزات آزمایشگاه 1سری 100,000,000
10 12 وسایل بسته بندی 1سری 10,000,000
جمع 330
-1-6 وسایط نقلیه ووسایل حمل ونقل داخل کارخانه :
ردیف شرح تعداد هزینه واحد
(ریال )
هزینه کل
(میلیون ریال)
30 200,000 1 تریلی حمل ماکارونی 150
80 80,000,000 2 وانت سایپا 1
جمع 110
11
-1-7 تجهیزات اداری وکارگاهی
ردیف شرح هزینه کل (میلیون ریال )
1 لوازم اداری (میز- صندلی – فایل – گوشی
تلفن و...)
40
2 لوازم آشپزخانه 20
3 ابزار آلات کارگاهی ( درصورت نیاز) 20
جمع 80
-1-8 هزینه های قبل از بهره برداری :
ردیف شرح هزینه کل (میلیون ریال )
1 تهیه طرح ونقشه های مربوطه 20
2 اخذ مجوز تاسیس وسایر مجوزها 14
3 حقوق ودستمزد نگهبان در دوره سازندگی 48
4 راه اندازی آزمایشی ( معادل ده روز مواد
اولیه- سوخت و انرژی ودستمزد
78
جمع 160
12
جدول هزینه های ثابت طرح :
ردیف شرح هزینه کل (میلیون ریال )
1 زمین 2100
2 محوطه سازی و ساختمان 1220
3 تاسیسات وتجهیزات 300
4 وسایط نقلیه 110
5 ماشین الات و تجهیزات 330
6 تجهیزات اداری وکارگاهی 80
7 متفرقه و پیش بینی نشده 60
8 هزینه های قبل از بهره برداری 160
جمع 4360
13
-2 هزینه های جاری طرح
1-2 - مواد اولیه وبسته بندی :
ردیف هزینه واحد
مواداولیه وبسته بندی مصرف سالیانه
تن ریالی ارزی
هزینه کل
(میلیون ریال)
960 --- 800000 1 آرد مخصوص ماکارونی 1200
36 --- 12000000 2 سلوفان معمولی 3
72 --- 24000000 3 سلوفان اعلا 3
70 --- 4 کارتن 70000 عدد 1000
1 --- 5 کلر 200 کیلو 5000
جمع 1139
2-2 - حقوق ودستمزد پرسنل غیر تولیدی:
ردیف شرح تعداد حقوق ماهیانه
(ریال )
حقوق سالیانه
(میلیون ریال)
48 4000000 1 مدیر عامل 1
36 3000000 2 مدیر فروش 1
24 2000000 3 راننده و تدارکات 1
24 2000000 4 سرایدار و نگهبان 1
30 2500000 5 حسابدار و امور اداری 1
27 2250000 6 تکنسین آزمایشگاه 1
189 - ---- جمع حقوق 6
مزایا وپاداش وحق بیمه کارفرما (معادل 70 % جمع حقوق) 132
جمع کل 321
14
2-3 - حقوق ودستمزد پرسنل تولیدی:
ردیف شرح تعداد حقوق ماهیانه
(ریال )
حقوق سالیانه
(میلیون ریال)
42 3500000 1 مدیر کارگاه 1
33 2750000 2 تکنسین مکانیک 1
168 2000000 3 کارگر ساده 7
243 - ---- جمع حقوق 9
مزایا وپاداش وحق بیمه کارفرما (معادل 70 % جمع حقوق) 170
جمع کل 413
جمع کل حقوق ومزایای پرسنل :
734 = 321+ تولیدی + غیر تولیدی = 413
2-4 - هزینه سوخت وانرژی
ردیف شرح واحد مصرف
سالیانه
هزینه واحد
(ریال)
هزینه کل
(میلیون ریال)
455 1300 1 برق مصرفی کیلو وات ساعت 350000
2 500 2 آب مصرفی متر مکعب 4000
سوخت مصرفی :
17 200 3 گازوئیل لیتر 85000
6 800 4 بنزین لیتر 7500
جمع 480
15
-2-5 استهلاک وتعمیر ونگهداری :
ردیف شرح ارزش داریی استهلاک تعمیرو نگهداری
(میلیون ریال)
درصد مبلغ درصد مبلغ
24/5 2 122 10 1 ساختمان 1220
15 5 36 12 2 تاسیسات 300
11 10 22 20 3 وسایط نقلیه 110
16/5 5 33 10 4 ماشین آلات وتجهیزات 330
8 10 16 20 5 تجهیزات اداری 80
75 ---- جمع 239
جدول هزینه های جاری طرح
ردیف شرح هزینه کل (میلیون ریال )
1 مواد اولیه وبسته بندی 1139
2 حقوق و دستمزد 734
3 سوخت و انرژی 480
4 تعمیر ونگهداری 75
5 استهلاک 239
6 هزینه اداری وفروش ( 1% فروش) 42
7 پیش بینی نشده 91
جمع 2800
16
جدول هزینه های ثابت ومتغیر تولید
ردیف شرح هزینه هزینه ثابت هزینه متغیر
(میلیون ریال)
درصد مبلغ درصد مبلغ
1139 100 0 0 1 مواد اولیه وبسته بندی 1139
2 حقوق ودستمزد کارکنان
تولیدی
124 30 289 70 413
384 80 96 20 3 سوخت وانرژی 480
60 80 15 20 4 تعمیر ونگهداری 75
6 بیمه کارخانه (دودرهزار
سرمایه ثابت)
0 0 8 100 8
30 65 16 35 7 پیش بینی نشده 46
0 0 239 100 8 استهلاک 239
1737 --- 663 --- جمع 2400
17
سرمایه در گردش:
ردیف شرح هزینه کل
(میلیون ریال )
1 مواد اولیه ( 2 ماه مواد اولیه وبسته
بندی)
190
2 تنخواه گردان ( 20 روز هزینه تولید
بجز هزینه مواد وبسته بندی)
90
جمع 280
جدول سرمایه گذاری
هزینه های ثابت طرح جمع (میلیون ریال)
سرمایه گذاری ثابت 4200
هزینه های قبل از بهره برداری 160
سرمایه در گردش 280
جمع 4640
18
-3 ظرفیت تولید : 1200 تن
-4 قیمت فروش واحد : 3500000 ریال
-5 فروش کل : 4200 میلیون ریال
-6 قیمت تمام شده هر واحد تولید : 2,333,000 ریال
-7 محاسبه نقطه سربه سر :
هزینه متغیرتولید- فروش)/هزینه ثابت تولید} )}× درصد نقطه سربه سر= 100
{ 663 ÷( 4200-1737)}×100=%27
-8 میزان فروش در نقطه سربه سر :
هزینه ثابت تولید ÷ { هزینه متغیر)- 1 ÷ فروش در نقطه سر به سر={(فروش کل
663 ÷{1-(1737 ÷ 4200 )}= 1131
350 = هزینه تولید- فروش کل -2100 = -9 سود ناویژه : 1800
-10 محاسبه سود ویژه :
سود ناویژه : 1800
کسر می شود هزینه های عملیاتی :
( حقوق ودستمزد پرسنل اداری ( 321
( هزینه اداری وفروش ( 42
( هزینه های عملیاتی ( 363
19
سودعملیاتی 1437
کسر میشود هزینه های غیر عملیاتی شامل:
( استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری (دوساله ) ( 80
سود ویژه قبل از کسر مالیات 1357
-11 نرخ برگشت سرمایه :
سودویژه ÷ 969 = سرمایه گذاری ثابت ÷ 4020 = % 32
-12 دوره برگشت سرمایه: 38 ماه
طرح توجیهی تولید ماکارونی با ظرفیت 1200 تن در سال
بسمه تعالی وزارت تعاون معاونت طرح وبرنامه دفتر امور اقتصادی وتسهیلات بانکی طرح توجیهی تولید ماکارونی با ظرفیت1200 تن در سال
خلاصه طرح :
موضوع طرح : تولید ماکارونی با ظرفیت 1200 تن در سال نوع تولیدات : ماکارونی
تعداد شاغلین : 15 نفر
مشخصات سرمایه گذاری طرح (ارقام به میلیون ریال)
سرمایه گذاری کل طرح : 4640
سرمایه گذاری ثابت : 4200
سرمایه در گردش : 160
در آمد سالیانه: 4200
سود ویژه : 1357
دوره بازگشت سرمایه : 38 ماه
% نرخ باز دهی سرمایه : 32.2
مقدمه :فراورده های ماکارونی به دو نوعند :-
1 فراورده های ماکارونی ساده-
2 فراورده های ماکا رونی تخم مرغ دارفراورده های ماکارونی به دونوع توپر وتوخالی نیز دسته بندی میشوند
فراورده های ماکارونی توپراز فراورده های ماکارونی توپر می توان :0میلی متر است و / 0 تا 8 / -1 ورمشیل یا رشته فرنگی که قطرش بین 5خود به سه نوع ورمیشل راست ، ورمشیل پیچ خورده و ورمیشل پراکنده تقسیم بندی میشود.
3-2 اسپاگتی که از متداولترین فراورده های ماکارونی است که قطر آن2 میلی متر است به دو نوع اسپاگتی کوتاه و اسپاگتی / 1 تا 5 / حدود 5بلند تقسیم بندی می شود .
-3 نودل که یکی دیگر از فراورده های ماکارونی است به صورت0 میلی متر و به / نوارهای محکمی می باشند به ضخامت حدود 8عرض متفاوت نودلها به انواع ، نودل راست ، نودل پیچ خورده ونودل پراکنده تقسیم بندی میشود.-
4 انواع مخصوص این فراورده های ماکارونی به اشکال گوناگون مثل خربزه ، ستاره ، برنج، و غیره تهیه میشوند و معمولا" از این انواع برای تهیه سوپ استفاده میشود.
4فراورده های ماکارونی توخالی:
-1 فراورده هایی که کاملا شبیه اسپاگتی است با این تفاوت که در میان آنحفره ای وجود دارد واندازه قطر خارجی آن 4 تا 5 میلیمتر است-
2 البازو : نوع دیگر فراورده های ماکارونی توخالی است که بصورت کوتاه بریده می شود ومتداولترین آن بین 4 تا 6 میلی متر ضخامت دارد وقطرجداره آن 1 میلی متر است5نحوه ساخت ماکارونی فراورده های ماکارونی از مخلوط کرد ن آرد مخصوص با آب بدست می آیند بدین طریق خمیر حاصل میگردد در نهایت قالب گیری میشود وبه اشکال مختلف در می آید.
ماکارونی به عنوان یک محصول خشک شناخته می شود اما درکشور هایی مثل ایتالیا ازماکارونی قبل از خشک شدن نیز استفاده می کنند .فراورده های ماکارونی معمولا در حدی خشک می شوند که رطوبط آنهابه 13 درصدبرسد .ارزش غذایی ماکارونی :هرکیلو از فراورده های ماکارونی 3500 کالری انرژی ذخیره دارد (توجه داشته باشیدبدن انسان حدود 3200 کالری انرژی در روز نیاز دارد) و حاوی 12 % پرتئین می باشدوبطور متوسط 700 گرم ماکارونی می تواند نیاز پروتئین روزمره انسان را تامین کند .
6 برای افزایش ارزش غذایی ماکارونی معمولا به آن ویتامین های گروه bافزوده می شود ( شیر وسویا و گلوتن به ماده آن افزوده می شود )
رنگ :از فراورده های رنگی گیاهی که میتوان برای رنگ ماکارونی به آن افزود می توانسافرون آناتو را نام بردافزودنی های دیگرمهم ترین عامل در تو لید ماکارونی مرغوب ، استفاده از سمولینای یکنواخت است . ازجمله مواد دیگر، می توان نمک ، به ازائ هر صد کیلوگرم سمولینا یک تا دو کیلو گرمافزود پودر اسفناج وتخم مرغ نیز از ادیگر افزودنیها هستند .
7فرایند تولید :پرس مخلوط آب و ارد
الک آرد سه صفر
چرخ
حمل ماکارونی
گرمخانه
برش وبسته بندی
انبار محصول
خرید فایل
ادامه مطلب ...