بسمه تعالی
وزارت تعاون
معاونت طرح وبرنامه
دفتر امور اقتصادی وتسهیلات بانکی
طرح توجیهی تولید ماکارونی با ظرفیت
2750 تن در سال
تهیه شده در سال 1385
1
خلاصه طرح :
موضوع طرح : تولید ماکارونی با ظرفیت 2000 تن در سال
نوع تولیدات : ماکارونی
تعداد شاغلین : 20 نفر
مشخصات سرمایه گذاری طرح (ارقام به میلیون ریال)
سرمایه گذاری کل طرح : 6070
سرمایه گذاری ثابت : 5400
سرمایه در گردش : 450
در آمد سالیانه: 7000
سود ویژه : 2379
دوره بازگشت سرمایه : 28 ماه
% نرخ باز دهی سرمایه : 44
2
مقدمه :
فراورده های ماکارونی به دو نوعند :
-1 فراورده های ماکارونی ساده
-2 فراورده های مارونی تخم مرغ دار
فراورده های مارونی به دونوع توپر وتوخالی نیز دسته بندی میشوند
فراورده های مارونی توپر
از فراورده های ماکارونی توپر می توان :
0میلی متر است و / 0 تا 8 / -1 ورمشیل یا رشته فرنگی که قطرش بین 5
خود به سه نوع ورمیشل راست ، ورمشیل پیچ خورده و ورمیشل
پراکنده تقسیم بندی میشود.
3
-2 اسپاگتی که از متداولترین فراورده های ماکارونی است که قطر آن
2 میلی متر است به دو نوع اسپاگتی کوتاه و اسپاگتی / 1 تا 5 / حدود 5
بلند تقسیم بندی می شود .
-3 نودل که یکی دیگر از فراورده های ماکارونی است به صورت
0 میلی متر و به / نوارهای محکمی می باشند به ضخامت حدود 8
عرض متفاوت نودلها به انواع ، نودل راست ، نودل پیچ خورده و
نودل پراکنده تقسیم بندی میشود.
-4 انواع مخصوص این فراورده های ماکارونی به اشکال گوناگون مثل
خربزه ، ستاره ، برنج، و غیره تهیه میشوند و معمولا" از این انواع
برای تهیه سوپ استفاده میشود.
4
فراورده های ماکارونی توخالی:
-1 فراورده هایی که کاملا شبیه اسپاگتی است با این تفاوت که در میان آن
حفره ای وجود دارد واندازه قطر خارجی آن 4 تا 5 میلیمتر است
-2 البازو : نوع دیگر فراورده های ماکارونی توخالی است که بصورت کوتاه
بریده می شود ومتداولترین آن بین 4 تا 6 میلی متر ضخامت دارد وقطر
جداره آن 1 میلی متر است
5
نحوه ساخت ماکارونی
فراورده های ماکارونی از مخلوط کرد ن آرد مخصوص با اآب بدست می آیند بدین
طریق خمیر حاصل میگردد در نهایت قالب گیری میشود وبه اشکال مختلف در می آید.
ماکارونی به عنوان یک محصول خشک شناخته می شود اما درکشور هایی مثل ایتالیا از
ماکارونی قبل از خشک شدن نیز استفاده می کنند .
فراورده های ماکارونی معمولا در حدی خشک می شوند که رطوبط آنهابه 13 درصد
برسد .
ارزش غذایی ماکارونی :
هرکیلو از فراورده های ماکارونی 3500 کالری انرژی ذخیره دارد (توجه داشته باشید
بدن انسان حدود 3200 کالری انرژی در روز نیاز دارد) و حاوی 12 % پرتئین می باشد
وبطور متوسط 700 گرم ماکارونی می تواند نیاز پروتئین روزمره انسان را تامین کند .
6
افزوده می B برای افزایش ارزش غذایی ماکارونی معمولا به آن ویتامین های گروه
شود ( شیر وسویا و گلوتن به ماده آن افزوده می شود )
رنگ :
از فراورده های رنگی گیاهی که میتوان برای رنگ ماکارونی به آن افزود می توان
سافرون آناتو را نام برد
افزودنی های دیگر
مهم ترین عامل در تو لید ماکارونی مرغوب ، استفاده از سمولینای یکنواخت است . از
جمله مواد دیگر، می توان نمک ، به ازائ هر صد کیلوگرم سمولینا یک تا دو کیلو گرم
افزود پودر اسفناج وتخم مرغ نیز از ادیگر افزودنیها هستند .
7
فرایند تولید :
پرس مخلوط آب و ارد الک آرد سه صفر
چرخ حمل ماکارونی گرمخانه برش وبسته بندی انبار محصول
8
-1 سرمایه گذاری ثابت طرح :
-1-1 زمین محل اجرای طرح :
متراژ زمین قیمت واحد (ریال ) قیمت کل ( میلیون ریال )
2100 300000 7000
-2-1 محوطه سازی :
ردیف شرح مساحت
(مترمربع)
هزینه واحد
( ریال )
هزینه کل
(میلیون ریال)
70 10000 1 خاکبرداری و تسطیح 7000
170 250000 2 حصار کشی 680
60 30000 3 فضای سبز ، خیابان کشی 2000
جمع 300
-1-3 ساختمانها :
ردیف شرح مساحت زیربنا
(مترمربع)
هزینه واحد هزینه کل
(میلیون ریال )
560 1,000,000 1 سالن تولید 1000
320 1,000,000 2 انبارها 600
3 ساختمان اداری و
سرویس ها
390 1,400,000 300
30 1,000,000 4 نمازخانه 50
144 1,500,000 5 آزمایشگاه 120
56 1000,000 6 نگهبان وسرایدار 50
جمع 2300
2600= 2300 + ساختمان ومحوطه سازی = 300
9
1-4 : تاسیسات و تجهیزات :
ردیف شرح هزینه کل
(میلیون ریال)
1 برق رسانی(حق انشعاب نصب تابلوها و
ترانس کابل کشی و سیم کشی های مربوطه)
120
2 آبرسانی(حق انشعاب ولوله گذاری و...) 80
3 امتیاز خط تلفن 10
4 ایمنی واطفا حریق 50
5 وسایل سرمایش وگرمایش 60
6 مخازن ذخیره سوخت و آب 30
7 سیستم بخار: براورد تعدادوظرفیت دیگهای
بخار
90
8 تهویه وهوای فشرده 60
جمع 500
10
1-5 – ماشین الات وتجهیزات و وسایل آزمایشگاهی:
ردیف نام ماشین آلات وتجهیزات و
وسایل ازمایشگاهی
تعداد هزینه واحد
(ریال )
هزینه کل
(میلیون ریال)
210 70,000,000 1 دستگاه پرس 14 الکترود ماکارونی 3
45 15,000,000 2 الک و آرد کش 3
45 15,000,000 3 پمپ وکیوم آبی بزرگ 3
60 20,000,000 4 قیچی اتوماتیک دولیه با بار کامل 3
60 20,000,000 5 قالبشور تمام اتوماتیک 3
30 10,000,000 6 اره ماکارونی بر 3
75 25,000,000 7 دستگاه فرم زن گوش ماهی 3
70 2,000,000 8 قالب 35
16 7,500,000 9 میز برش 2
4 2,000,000 10 ترازو پانصد کیلویی 2
200 11 وسایل و تجهیزات آزمایشگاه 1سری 200,000,000
35 12 وسایل بسته بندی 1سری 30,000,000
جمع 850
-1-6 وسایط نقلیه ووسایل حمل ونقل داخل کارخانه :
ردیف شرح تعداد هزینه واحد
(ریال )
هزینه کل
(میلیون ریال)
80 200,000 1 تریلی حمل ماکارونی 400
80 80,000,000 2 وانت سایپا 1
140 14,000,000 3 سواری استیشن 1
جمع 300
11
-1-7 تجهیزات اداری وکارگاهی
ردیف شرح هزینه کل (میلیون ریال )
1 لوازم اداری (میز- صندلی – فایل – گوشی
تلفن و...)
50
2 لوازم آشپزخانه 30
3 ابزار آلات کارگاهی ( درصورت نیاز) 20
جمع 100
-1-8 هزینه های قبل از بهره برداری :
ردیف شرح هزینه کل (میلیون ریال )
1 تهیه طرح ونقشه های مربوطه 30
2 اخذ مجوز تاسیس وسایر مجوزها 20
3 حقوق ودستمزد نگهبان در دوره سازندگی 48
4 راه اندازی آزمایشی ( معادل ده روز مواد
اولیه- سوخت و انرژی ودستمزد
162
جمع 260
12
جدول هزینه های ثابت طرح :
ردیف شرح هزینه کل (میلیون ریال )
1 زمین 2100
2 محوطه سازی و ساختمان 1800
3 تاسیسات وتجهیزات 500
4 وسایط نقلیه 140
5 ماشین الات و تجهیزات 850
6 تجهیزات اداری وکارگاهی 100
7 متفرقه و پیش بینی نشده 250
8 هزینه های قبل از بهره برداری 260
جمع 6960
13
-2 هزینه های جاری طرح
1-2 - مواد اولیه وبسته بندی :
ردیف هزینه واحد
مواداولیه وبسته بندی مصرف سالیانه
تن ریالی ارزی
هزینه کل
(میلیون ریال)
2240 --- 800000 1 آرد مخصوص ماکارونی 28
84 --- 12,000,000 2 سلوفان معمولی 7
168 --- 24000000 3 سلوفان اعلا 7
107 --- 4 کارتن 107000 عدد 1000
1 --- 5 کلر 200 کیلو 5000
جمع 2600
2-2 - حقوق ودستمزد پرسنل غیر تولیدی:
ردیف شرح تعداد حقوق ماهیانه
(ریال )
حقوق سالیانه
(میلیون ریال)
60 5000000 1 مدیر عامل 1
48 4000000 2 مدیر فروش 1
48 2000000 3 راننده و تدارکات 2
24 2000000 4 سرایدار و نگهبان 1
60 2500000 5 حسابدار و امور اداری 2
54 2250000 6 تکنسین آزمایشگاه 2
294 ----- جمع 9
مزایا وپاداش وحق بیمه کارفرما (معادل 70 % جمع حقوق) 206
جمع کل 500
14
2-3 - حقوق ودستمزد پرسنل تولیدی:
ردیف شرح تعداد حقوق ماهیانه
(ریال )
حقوق سالیانه
(میلیون ریال)
42 4000,000 1 مدیر کارگاه 1
99 2,750,000 2 تکنسین مکانیک 3
384 2000,000 3 کارگر ساده 16
36 3000,000 4 کارشناس موادغذایی 1
547 ----- جمع 21
مزایا وپاداش وحق بیمه کارفرما (معادل 70 % جمع حقوق) 397
جمع کل 964
جمع کل حقوق ومزایای پرسنل :
1464 = 500+ تولیدی + غیر تولیدی = 964
2-4 - هزینه سوخت وانرژی
ردیف شرح واحد مصرف
سالیانه
هزینه واحد
(ریال)
هزینه کل
(میلیون ریال)
780 1300 1 برق مصرفی کیلو وات ساعت 600000
10 500 2 آب مصرفی متر مکعب 20000
سوخت مصرفی :
40 200 3 گازوئیل لیتر 200000
10 800 4 بنزین لیتر 12500
جمع 840
15
-2-5 استهلاک وتعمیر ونگهداری :
ردیف شرح ارزش داریی استهلاک تعمیرو نگهداری
(میلیون ریال)
درصد مبلغ درصد مبلغ
52 2 260 10 1 ساختمان 2600
25 5 60 12 2 تاسیسات 500
30 10 60 20 3 وسایط نقلیه 300
43 5 85 10 4 ماشین آلات وتجهیزات 850
10 10 20 20 5 تجهیزات اداری 100
160 ---- جمع 485
جدول هزینه های جاری طرح
ردیف شرح هزینه کل (میلیون ریال )
1 مواد اولیه وبسته بندی 2600
2 حقوق و دستمزد 1464
3 سوخت و انرژی 840
4 تعمیر ونگهداری 160
5 استهلاک 485
6 هزینه اداری وفروش ( 1% فروش) 83
7 پیش بینی نشده 468
جمع 6100
16
جدول هزینه های ثابت ومتغیر تولید
ردیف شرح هزینه هزینه ثابت هزینه متغیر
(میلیون ریال)
درصد مبلغ درصد مبلغ
2600 100 0 0 1 مواد اولیه وبسته بندی 2600
2 حقوق ودستمزد کارکنان
تولیدی
289 30 675 70 964
672 80 168 20 3 سوخت وانرژی 840
128 80 32 20 4 تعمیر ونگهداری 160
6 بیمه کارخانه (دودرهزار
سرمایه ثابت)
0 0 13 100 13
220 65 118 35 7 پیش بینی نشده 338
0 0 485 100 8 استهلاک 485
3909 --- 1491 --- جمع 5400
17
سرمایه در گردش:
ردیف شرح هزینه کل
(میلیون ریال )
1 مواد اولیه ( 2 ماه مواد اولیه وبسته
بندی)
435
2 تنخواه گردان ( 20 روز هزینه تولید
بجز هزینه مواد وبسته بندی)
185
جمع 620
جدول سرمایه گذاری
هزینه های ثابت طرح جمع (میلیون ریال)
سرمایه گذاری ثابت 6700
هزینه های قبل از بهره برداری 260
سرمایه در گردش 620
جمع 7580
18
-3 ظرفیت تولید : 2750 تن
-4 متوسط قیمت فروش انواع هرتن ماکارونی : 3000000 ریال
-5 فروش کل : 8250 میلیون ریال
-6 قیمت تمام شده هر واحد تولید : 1960 ریال
-7 محاسبه نقطه سربه سر :
هزینه متغیرتولید- فروش)/هزینه ثابت تولید} )}× درصد نقطه سربه سر= 100
{ 1079÷( 7000-2921)}×100=%26
-8 میزان فروش در نقطه سربه سر :
هزینه ثابت تولید ÷ { هزینه متغیر)- 1 ÷ فروش در نقطه سر به سر={(فروش کل
1079 ÷{1-(2921 ÷ 7000 )}= 1852
8250 = هزینه تولید- فروش کل -5400= -9 سود ناویژه : 2850
-10 محاسبه سود ویژه :
سود ناویژه : 2850
کسر می شود هزینه های عملیاتی :
( حقوق ودستمزد پرسنل اداری ( 500
( هزینه اداری وفروش ( 83
( هزینه اداری پیش بینی نشده ( 130
( هزینه های عملیاتی ( 713
19
سودعملیاتی 2137
کسر میشود هزینه های غیر عملیاتی شامل:
( استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری (دوساله ) ( 130
سود ویژه قبل از کسر مالیات 2007
-11 نرخ برگشت سرمایه :
سودویژه ÷ سرمایه گذاری ثابت ×100= 2054÷ 6700×100 = %30
-12 دوره برگشت سرمایه: 40 ماه
طرح توجیهی تولید ماکارونی با ظرفیت 2750 تن در سال
بسمه تعالی وزارت تعاون معاونت طرح وبرنامه دفتر امور اقتصادی وتسهیلات بانکی
طرح توجیهی تولید ماکارونی با ظرفیت2750 تن در سال
1خلاصه طرح :موضوع طرح
: تولید ماکارونی با ظرفیت 2000 تن در سال
نوع تولیدات : ماکارونی
تعداد شاغلین : 20 نفر
مشخصات سرمایه گذاری طرح (ارقام به میلیون ریال)
سرمایه گذاری کل طرح : 6070
سرمایه گذاری ثابت : 5400
سرمایه در گردش : 450
در آمد سالیانه: 7000
سود ویژه : 2379
دوره بازگشت سرمایه : 28 ماه%
نرخ باز دهی سرمایه : 442
مقدمه :فراورده های ماکارونی به دو نوعند :-
1 فراورده های ماکارونی ساده
-2 فراورده های مارونی تخم مرغ دارفراورده های مارونی به دونوع توپر وتوخالی نیز دسته بندی میشوندفراورده های مارونی توپراز فراورده های ماکارونی توپر می توان :0میلی متر است و / 0 تا 8 / -1 ورمشیل یا رشته فرنگی که قطرش بین 5خود به سه نوع ورمیشل راست ، ورمشیل پیچ خورده و ورمیشل پراکنده تقسیم بندی میشود.
3-2 اسپاگتی که از متداولترین فراورده های ماکارونی است که قطر آن2 میلی متر است به دو نوع اسپاگتی کوتاه و اسپاگتی / 1 تا 5 / حدود 5بلند تقسیم بندی می شود .-3 نودل که یکی دیگر از فراورده های ماکارونی است به صورت0 میلی متر و به / نوارهای محکمی می باشند به ضخامت حدود 8عرض متفاوت نودلها به انواع ، نودل راست ، نودل پیچ خورده ونودل پراکنده تقسیم بندی میشود.-
4 انواع مخصوص این فراورده های ماکارونی به اشکال گوناگون مثل خربزه ، ستاره ، برنج، و غیره تهیه میشوند و معمولا" از این انواعبرای تهیه سوپ استفاده میشود.
4فراورده های ماکارونی توخالی:-1 فراورده هایی که کاملا شبیه اسپاگتی است با این تفاوت که در میان آنحفره ای وجود دارد واندازه قطر خارجی آن 4 تا 5 میلیمتر است-2 البازو : نوع دیگر فراورده های ماکارونی توخالی است که بصورت کوتاهبریده می شود ومتداولترین آن بین 4 تا 6 میلی متر ضخامت دارد وقطرجداره آن 1 میلی متر است
5نحوه ساخت ماکارونی فراورده های ماکارونی از مخلوط کرد ن آرد مخصوص با اآب بدست می آیند بدین طریق خمیر حاصل میگردد در نهایت قالب گیری میشود وبه اشکال مختلف در می آید.ماکارونی به عنوان یک محصول خشک شناخته می شود اما درکشور هایی مثل ایتالیا ازماکارونی قبل از خشک شدن نیز استفاده می کنند .فراورده های ماکارونی معمولا در حدی خشک می شوند که رطوبط آنهابه 13 درصدبرسد .ارزش غذایی ماکارونی :هرکیلو از فراورده های ماکارونی 3500 کالری انرژی ذخیره دارد (توجه داشته باشیدبدن انسان حدود 3200 کالری انرژی در روز نیاز دارد) و حاوی 12 % پرتئین می باشدوبطور متوسط 700 گرم ماکارونی می تواند نیاز پروتئین روزمره انسان را تامین کند .
6برای افزایش ارزش غذایی ماکارونی معمولا به آن ویتامین های گروه bافزوده می شود ( شیر وسویا و گلوتن به ماده آن افزوده می شود )
رنگ :از فراورده های رنگی گیاهی که میتوان برای رنگ ماکارونی به آن افزود می توان سافرون آناتو را نام بردافزودنی های دیگرمهم ترین عامل در تو لید ماکارونی مرغوب ، استفاده از سمولینای یکنواخت است . ازجمله مواد دیگر، می توان نمک ، به ازائ هر صد کیلوگرم سمولینا یک تا دو کیلو گرم افزود پودر اسفناج وتخم مرغ نیز از ادیگر افزودنیها هستند .
7فرایند تولید :پرس مخلوط آب و ارد الک آرد سه صفرچرخ حمل ماکارونی گرمخانه برش وبسته بندی انبار محصول
خرید فایل
ادامه مطلب ...