پایان نامه بررسی جرم پولشویی در اسناد بین المللی و حقوق ایران
چکیده
پولشویی پدیده‌ای است که به عنوان جرمی سازمان یافته و فراملی در دهه‌های اخیر در اسناد و برنامه‌‌های بین‌المللی به دنیا معرفی شده است. این جرم یک جرم ثانویه است که به دنبال جرایم مقدمی که منافع مالی و مادی تولید می‌کنند، ارتکاب می‌یابد و به معنای مخفی کردن آگاهانه ماهیت و منشا نامشروع اموال حاصل از ارتکاب این جرایم است به نحوی که این اموال ظاهری قانونی به خود گرفته وپاک و مشروع جلوه داده شوند.
تفکر جرم‌انگاری این پدیده به دنبال گسترش جرایم سازمان یافته در دنیا مطرح شد و هدف این بود که با کوتاه کردن دست جنایتکاران از عواید مجرمانه‌شان، انگیزه ارتکاب جرم در آنها از بین برود و به این ترتیب با مبارزه با پولشویی به مبارزه با جرایم سازمان یافته پرداخت. علاوه بر آن میزان بالای پولشویی در جهان، خصوصیات سازمان یافتگی و فراملی بودن و بدون بزه دیده بودن این جرم، خسارات و زیانهای اقتصادی، اجتماعی و سیاسی آن و ارتباط تنگاتنگ آن با جرایم دیگر ضرورت جرم‌انگاری این پدیده را در دنیا و همچنین ایران بیشتر کرده است و به همین جهت نیز در ایران لایحه‌ای در خصوص مبارزه با پولشویی به تصویب رسید که هنوز مراحل نهایی قانون گذاری را طی نکرده است.
اسناد بین المللی و منطقه‌ای متعددی در خصوص پولشویی به تصویب رسیده است که برخی از مهمترین آنها عبارتند از کنوانسیون وین 1988، کنوانسیون شورای اروپا 1990 ، دستورالعمل اروپایی 1991، توصیه‌های چهل‌گانه «فاتف» در سال 1990 و اصلاحیه‌های آنها در سال 1996 و 2000، کنوانسیون پالرمو در سال 2000 و کنوانسیون مبارزه با فساد مالی سال 2003. این اسناد راهکارهای مختلفی را برای مبارزه با پولشویی ارائه داده‌اند که به 4 قسمت راهکارهای تقنینی، راهکارهای اجرایی و اداری، راهکارهای پیشگیرانه و راهکارهای قضایی قابل تقسیم هستند.
هدف از این راهکارها این است که تا جایی که ممکن است عرصه بر پولشویان تنگ شود و هزینه عملیات پولشویی برای آنها بالا رود تا ارتکاب جرم برای آنها بی‌فایده شده و در نتیجه آنها را از ارتکاب جرم باز دارد.
فهرست مطالب
مقدمه....................................................................................
بخش اول:بررسی حقوقی وجرم شناختی پولشویی.................................
فصل اول :بررسی حقوقی پولشویی......................................................
مبحث اول: مفهوم و تعریف 5...........................................................
مبحث : دوم : تاریخچه ...................................................................................
مبحث سوم : عناصر تشکیل دهنده جرم ............................................................
گفتار اول : عنصر قانونی .................................................................................
گفتار دوم : عنصر مادی.................................................................
بند اول : شرایط مقدماتی................................................................
1. ضرورت وجود جرم قبلی..........................................................................
2. خصوصیات مال حاصل از ارتکاب جرم .....................................................
3. خصوصیات مرتکب جرم...........................................................
بند دوم: عمل مرتکب .....................................................................................
بند سوم: شیوه ها و وسایل ارتکاب جرم ...........................................................
1. شیوه های مشتمل بر استفاده از بانکها...........................................................
1-1 تصفیه پول.............................................................................................
2-1 افتتاح حساب با هویت مجعول.................................................................
3-1 معاملات کلان از طریق نزدیکان..............................................................
4-1 وام های صوری و دروغین................................................................
5-1 اسمور فینگ .........................................................................................
6-1 استفاده از بانکهای کارگزار.....................................................................
7-1 نقل و انتقال الکتریکی و استفاده از کارتهای هوشمند..................................
8-1 بهشتهای مالیاتی...................................................................................
.2 شیوه های مربوط به استفاده از مؤسسات مالی غیر بانکی........................
1-2 حواله ...................................................................................................
2-2 استفاده از بازار بورس و خرید و فروش سهام و اوراق بهادار ...................
3-2 استفاده از مؤسسات بیمه ......................................................................
.3 شیوه ها و طرق پولشویی بدون استفاده از مؤسسات مالی..........................
1-3 قاچاق پول........................................................................
2-3 استفاده از کازینوها..............................................................................
3-3 استفاده از مؤسسات غیر انتفاعی و خیریه......................................
4-3 استفاده از بازا هنر و عتیقه جات و جواهرات ..........................................
5-3 استفاده از متخصصان حرفه ای ..............................................................
بند چهارم : مراحل پولشویی.............................................................................
1. مرحله جایگزینی......................................................................
2. مرحله لایه گذاری....................................................................
3. مرحله ادغام............................................................................
بند پنجم : نتیجه مجرمانه..................................................................................
بند ششم :مشارکت و معاونت در پولشویی........................................................
گفتار سوم :عنصر معنوی جرم..........................................................................
فصل دوم : بررسی جرم شناختی پولشویی.......................................................
مبحث اول : هدف و ضرورت جرم انگاری.......................................................
مبحث دوم : ویژگی های رایج جرم پولشویی.........................................
گفتار اول: فراملی بودن ...................................................................................
گفتار دوم : سازمان یافتگی .............................................................................
گفتار سوم: بدون قربانی بودن...........................................................................
مبحث سوم : میزان پولشویی............................................................................
مبحث چهارم :اهداف و علل پولشویی...............................................................
مبحث پنجم :آثار و زیانهای پولشویی................................................................
گفتار اول :آثار و زیانهای اقتصادی ..................................................................
گفتار دوم : آثار و زیانهای سیاسی و اجتماعی..................................................
مبحث ششم :رابطه پولشویی و جرایم مربوط به موادمخدر ...................................
مبحث هفتم : ارتباط پولشویی و تروریسم .........................................................
بخش دوم: مبارزه با پولشویی...........................................................................
فصل اول :اقدامات انجام گرفته در سطح بین المللی ...........................................
مبحث اول: اسناد و توافق نامه های جهانی و منطقه ای .......................................
گفتار اول : کنوانسیون سازمان ملل متحد برای مبارزه با قاچاق مواد مخدر و داروهای روانگردان مصوب 1988
گفتار دوم : اعلامیه کمیته بال ..........................................................................
گفتار سوم:کنوانسیون شورای اروپا ...................................................................
گفتار چهارم : دستور العمل اروپایی در زمینه پولشویی .......................................
گفتار پنجم : کنواسیون سازمان ملل علیه جرایم سازمان یافته فراملی.....................
گفتار ششم :کنوانسیون سازمان ملل علیه فساد مالی ............................................
مبحث دوم : نهادها و سازمانهای مبارزه با پوشویی..............................................
گفتار اول :نیروی ویژه اقدام مالی برای مبارزه با پولشویی (فاتف.....................
گفتار دوم : گروه اگمونت ..............................................................................
فصل دوم : راهکارهای ارائه شده برای مبارزه با پولشویی ...................................
مبحث اول: راهکارهای تقنینی .........................................................................
گفتار اول: جرم انگاری پولشویی در قوانین داخلی..............................................
گفتار دوم :پیش بینی کیفرهای متناسب با جرم ..................................................
گفتار سوم :شناسایی مسئولیت کیفری برای اشخاص حقوقی................................
مبحث دوم: راهکارهای اجرایی و اداری.............................................................
گفتار اول: مسئولیتها و تکالیف مؤسسات مالی....................................................
بند اول :رعایت اصل شناخت مشتری ................................................................
بند دوم : حفظ سوابق مالی .............................................................................
بند سوم : گزارش موارد مشکوک ....................................................................
بند چهارم :تعدیل اصل رازداری حرفه ای .........................................................
بند پنجم :عدم اطلاع به مشتری در خصوص گزارش موارد مشکوک ...................
بند ششم : آموزش کارکنان وکارمندان ............................................................
گفتار دوم :مسؤلیتها و تکالیف مؤسسات غیر مالی و اشخاص حرفه ای .................
گفتار سوم :مسؤلیتها و تکالیف نظارتی .............................................................
بند اول : ایجاد واحدهای اطلاعاتی مالی (FIU) ...............................................
بند دوم :کنترل نقل و انتقال پول ......................................................................
بند سوم :نظارت بر بانکها و مؤسسات مالی .......................................................
بند چهارم : تجویز روش حمل و تحویل تحت کنترل ........................................
مبحث سوم : راهکارها و اقدامات پیشگیرانه ......................................................
گفتار اول : مفهوم پیشگیری از جرم ..................................................................
گفتار دوم: پیشگیری از پولشویی.......................................................................
مبحث چهارم :راهکارهای قضایی ....................................................................
گفتار اول:تسهیل کشف و اثبات جرم ...............................................................
بند اول : پذیرش اماره مجرمیت ........................................................................
بند دوم ‚ استفاده از مخبرین و فنون ویژه تحقیق ................................................
گفتار دوم : مصادره و ضبط اموال ....................................................................
گفتار سوم : همکاری قضایی بین المللی ...........................................................
بند اول : نیابت قضایی ....................................................................................
بند دوم: احاله رسیدگی کیفری ........................................................................
بند سوم :انتقال محکومین ................................................................................
بند چهارم :استرداد متهمین و محکومین .............................................................
نتیجه گیری و پیشنهادات .................................................................................
فهرست منابع و مآخذ.......................................................................................
پیوست...........................................................................................................