طرح توجیهی بسته بندی مواد غذایی
1200 تن بسته بندی مواد غذایی پودر در سال
تهیه شده در سال 1385
به ظرفیت
بسمه تعالی
وزارت تعاون
معاونت طرح و برنامه
دفتر امور اقتصادی و تسهیلات بانکی
1
خلاصه طرح:
موضوع طرح:
دستگاه صادره کننده مجوز:
ظرفیت اسمی تولیدات: 1200 تن
نوع تولیدات: آرد گندم، برنج و نخودچی و ادویه جات بسته بندی شده
تعداد شاغلین: 16 نفر
سرمایه گذاری کل طرح: 3535.63 میلیون ریال
سرمایه گذاری ثابت: 2039.03 میلیون ریال
سرمایه در گردش: 1496.61 میلیون ریال
درآمد سالیانه: 12170.00 میلیون ریال
سود ویژه: 1540.12 میلیون ریال
دوره بازگشت سرمایه: 1.3 سال
نرخ بازدهی سرمایه: % 78.4 درصد
مشخصات سرمایه گذاری طرح:
تولید و بسته بندی مواد غذایی
وزارت صنایع و معادن
2
مقدمه:
بسته بندی به عنوان یک ابزار کارآمد سالهاست که مورد نظر کارشناسان علم بازاریابی قرار
گرفته است. استفاده از انواع مختلف بسته بندی ضمن اینکه قابلیت نگهداری بهتری را به کالا
میبخشد در کسب سهم بالاتری از بازار برای کالای مورد نظر نیز مؤثر است.
نظریه پردازان بازاریابی ، دو نقش مهم برای بسته بندی متصور هستند که عبارتند از نقش
چنانکه از واژه به کار گرفته شده برای این نقش ها نیز برمیاید . Promotive و نقش Protective
نقش نخست به وجه نگهداری و دوام حاصل از بسته بندی و نقش دوم به جنبه آگاهی دهنده و
پیش برنده بسته بندی اشاره دارد.
از دیگر سو توجه ناکافی به موازین بسته بندی بهداشتی موجب گشته است که محصولات
مختلف غذایی کشور علیرغم دارا بودن کیفیت بسیار خوب در بدو تولید به دلیل پیدایش پاره ای
آلودگیهای ثانویه و یا عرضه در اندازه ها و اشکالی خارج از استاندارد یا پسند بازار هدف نتوانند به
بازارهای جهانی راه یافته و مسیر را برای افزایش سطح تولید داخلی هموار نمایند. بدیهی است با
اجرای طرح های فرآوری و بسته بندی بهداشتی ، محصولات غذایی تولیدی کشور ، قابلیت رقابت با
محصولات مشابه خارجی را در بازارهای جهانی خواهند داشت.
همچنین با توجه به بازار تقاضای مطلوب داخلی برای انواع ادویه جات ، حبوبات و سایر محصولات
غذایی گرانول یا پودری ، لزوم توجه بیشتر به بسته بندی این مواد به منظور افزایش سهولت
دسترسی ( عرضه ) و نگهداری مشخصتر میشود. ضمن اینکه پرداختن به این موضوع دارای توجیه
مناسب اقتصادی بوده و با اجرای این طرح ، میتوان بستر مناسبی را برای اشتغال نیروهای ماهر و
نیمه ماهر فراهم آورد.
3
0.000001
قیمت واحد قیمت کل
(ریال) (میلیون ریال)
200 100000
0.000001
مساحت هزینه واحد هزینه کل
(متر مربع) (ریال) (میلیون ریال)
1 خاکبرداری 100 50000 2000
2 حصارکشی 98 150000 650
3 فضای سبز ، خیابان کشی 160 200000 800
358 - -
0.000001
مساحت زیر بنا هزینه واحد هزینه کل
(متر مربع) (ریال) (میلیون ریال)
1 انبار مواد اولیه 176 1100000 160
2 انبار محصول 165 1100000 150
3 سالن تولید 288 1200000 240
4 آزمایشگاه 45 1500000 30
5 اداری و رفاهی 72 1200000 60
6 نگهبانی 15 1000000 15
7 موتورخانه 16.5 1100000 15
777.5 - 670
-1 سرمایه گذاری ثابت طرح
-1-1 زمین محل اجرای طرح:
2000
شرح
جمع
-3-1 ساختمانها:
ردیف
جمع
-2-1 محوطه سازی:
ردیف شرح
متراژ زمین
4
هزینه کل
(میلیون ریال)
2 آبرسانی( حق انشعاب و لوله کشی و ... ) 15
3 تاسیسات گرمایش و سرمایش 12
4 منبع سوخت یکهزار لیتری 5
5 تجهیزات اطفای حریق 4
81
-4-1 تأسیسات و تجهیزات:
45
شرح
1
برق رسانی(ن حق انشعاب و صب تابلو و ترانس و
کابل کشی و سیم کشی های مربوطه) 3فاز 50 آمپر
جمع
ردیف مشخصات فنی
5
0.000001
هزینه واحد هزینه کل
(ریال) (میلیون ریال)
2 آسیاب و بالابر 45 15000000 3
3 نوارنقاله 40 20000000 2
340 - -
-5-1 ماشین آلات و تجهیزات و وسایل آزمایشگاهی :
تعداد
دستگاه بسته بندی پودری 20 تا 1000 گرمی
20 تا 60 بسته در دقیقه) )
1
جمع
ردیف نام ماشین آلات و تجهیزات و وسایل
آزمایشگاهی
255 85000000 3
6
قیمت واهد هزینه کل
(ریال) (میلیون ریال)
1 وانت نیسان 90 90000000 1
2 تریلر دستی 1.5 750000 2
91.5 - -
هزینه کل
(میلیون ریال)
10 1
5 2
8 3
23
هزینه کل
(میلیون ریال)
25 1
20 2
10 3
20 4
75
آموزش
-8-1 هزینه های قبل از بهره برداری:
ردیف شرح
تهیه طرح و نقشه های مربوطه
اخذ جواز تاسیس و سایر مجوزها
حقوق و دستمزد نگهبان در دوره سازندگی
جمع
-7-1 تجهیزات اداری و کارگاهی:
ردیف شرح
لوازم اداری(میز- صندلی- فایل- گوشی تلفن و ...)
لوازم آشپزخانه
ابزار آلات کارگاهی (درصورت نیاز)
جمع
-6-1 وسایل نقلیه و وسایل حمل و نقل داخل کارخانه:
تعداد
جمع
ردیف شرح
7
هزینه کل
(میلیون ریال)
1 زمین 200
2 محوطه سازی و ساختمانها 1135
3 تاسیسات 81
4 وسایط نقلیه 91.5
5 ماشین آلات و تجهیزات 340.0
6 تجهیزات اداری و کارگاهی 23
7 هزینه های متفرقه و پیش بینی نشده( 5 % جمع بالا) 93.53
8 هزینه های قبل از بهره برداری 75
2039.03
هزینه های ثابت طرح
جمع
ردیف شرح
8
9.2
مصرف سالیانه هزینه کل
(تن) ریالی(هزار ریال) ارزی (دلار) (میلیون ریال)
1 برنج 1504 6400 235
2 آرد گندم 587.5 2500 235
3 نخود خام 3552 9600 370
4 انواع ادویه جات 2730 6500 420
5 سلوفون ( و چاپ ) 202.5 13500 15
6 کیسه ده کیلویی (عدد) 24 0.2 120000
8600.0 0 38500.2 121275
هزینه واحد
-2 هزینه های جاری طرح:
جمع
ردیف شرح
-1-2 مواد اولیه و بسته بندی:
9
حقوق ماهیانه حقوق سالیانه
(ریال) (میلیون ریال)
1 مدیر طرح 48 4000000 1
2 کارمند مالی و اداری 60 2500000 2
3 انباردار 30 2500000 1
4 نگهبان و سرایدار 24 2000000 1
162 - 5
113.4
275.4
حقوق ماهیانه حقوق سالیانه
(ریال) (میلیون ریال)
1 مسئول فنی 36 3000000 1
2 کارگر ماهر 79.2 2200000 3
3 کارگر ساده 129.6 1800000 6
5 راننده 24 2000000 1
268.8 - 11
188.16
456.96
732.36
ردیف شرح
-3-2 حقوق و دستمزد پرسنل تولیدی:
تعداد
مزایا و پاداش و حق بیمه کارفرما (معادل 70 % جمع حقوق)
جمع کل
جمع
جمع کل حقوق و مزایای پرسنل : تولیدی + غیر دولتی
مزایا و پاداش و حق بیمه کارفرما (معادل 70 % جمع حقوق)
جمع کل
جمع
ردیف شرح
-2-2 حقوق و دستمزد پرسنل غیر تولیدی:
تعداد
10
هزینه واحد هزینه کل
(ریال) (میلیون ریال)
1 نفت سفید لیتر 1.6 200 8000
2 بنزین لیتر 4.8 800 6000
3 برق کیلووات ساعت 15 200 75000
4 آب متر مکعب 9 1500 6000
5 روغن واسکازین لیتر 0.5 10000 50
30.9 - -
ارزش دارایی
(میلیون ریال) درصد مبلغ درصد مبلغ
1 محوطه سازی و ساختمانها 22.7 2 113.5 10 1135
2 تاسیسات و تجهیزات 4.05 5 9.72 12 81
3 وسایط نقلیه 9.15 10 18.3 20 91.5
4 ماشین آلات و تجهیزات 17.00 5 34 10 340
5 تجهیزات اداری و کارگاهی 2.3 10 4.6 20 23
55.20 - 180.12 -
تعمیر و نگهداری
جمع
-5-2 استهلاک و تعمیر و نگهداری:
ردیف شرح استهلاک
-4-2 هزینه سوخت و انرژی:
واحد
جمع
ردیف شرح مصرف سالیانه
11
هزینه
(میلیون ریال)
1 مواد اولیه و بسته بندی 8600.00
2 حقوق و دستمزد 732.36
3 سوخت و انرژی 30.90
4 تعمیر و نگهداری 55.20
5 استهلاک 180.12
470.92 ( 6 پیش بینی نشده ( 5%جمع ردیف 1 الی 4
10069.50
هزینه
(هزار ریال) درصد مبلغ درصد مبلغ
1 مواد اولیه و بسته بندی 8600 100 0 0 8600
2 حقوق و دستمزد کارکنان 220 30 513 70 732
3 سوخت و انرژی 25 80 6 20 31
4 تعمیر و نگهداری 44 80 11 20 55
5 هزینه اداری و فروش ( 1% فروش) 122 100 0 0 122
6 بیمه کارخانه(دو در هزار سرمایه ثابت) 0 0 4 100 4
7 پیش بینی نشده 306 65 165 35 471
8 استهلاک 0 0 180 100 180
9316 - 879 - 10195
هزینه ثابت هزینه متغیر
-6-2 جدول هزینه های ثابت و متغیر تولید:
جمع
ردیف شرح
جدول هزینه های جاری طرح
جمع
ردیف شرح
12
هزینه کل
(هزار ریال)
1 مواد اولیه ( 2 ماه مواد اولیه و بسته بندی) 1433.33
1496.61
جمع
(میلیون ریال)
1 سرمایه گذاری ثابت 1964.03
2 هزینه های قبل از بهره برداری 75.00
3 سرمایه درگردش 1496.61
3535.63
جدول سرمایه گذاری:
جمع
ردیف هزینه های طرح
سرمایه در گردش:
جمع
ردیف شرح
2
تنخواه گردان ( 20 روز هزینه های تولید به جزء هزینه مواد
اولیه و بسته بندی) 63.27
13
جمع کل (میلیون ریال)
630
آرد برنج در بسته های 500 گرمی 1140
آرد گندم در بسته های 250 گرمی 360
آرد گندم در بسته های 500 گرمی 600
آرد نخود چی در بسته های 250 گرمی 2800
آرد نخودچی در بسته های 500 گرمی 1040
انواع ادویه در بسته های 100 گرمی 5600
میلیون ریال 1974.72 سود ناویژه = - فروش سالیانه
میلیون ریال
میلیون ریال
میلیون ریال
5200
شرح
کل درآمد فروش
مقدار (بسته)
300000
300000
300000
آرد برنج در بسته های 250 گرمی
300000
1000000
200000
4000000
هزینه های تولید سالیانه
سود ناویژه :
= میلیون ریال 3748.28
هزینه ثابت
1-
- هزینه های اداری و فروش
275.40
121.70
محاسبه سود ویژه :
کسر می شود: هزینه های عملیاتی شامل:
سود ناویژه : 1974.72
- حقوق و دستمزد پرسنل اداری
هزینه متغیر
فروش کل
12170
میزان فروش در نقطه سر به سر :
= قیمت تمام شده واحد محصول
100× = درصد % 30.8
=
جمع هزینه های سالیانه تولید
ظرفیت سالیانه تولید
هزینه متغیر تولید- فروش
1400
3 - قیمت تمام شده هر واحد تولید:
4 - قیمت فروش کالا :
ریال
هزینه ثابت تولید
8496.07
12170
محاسبه نقطه سر به سر :
ارزش واحد (ریال)
2800
2100
3800
1200
2000
14
میلیون ریال
میلیون ریال
میلیون ریال
میلیون ریال 3483.90
میلیون ریال 3266.28
26.8%
ارزش افزوده خالص =( استهلاک قبل از بهره برداری + استهلاک دارائیها)-(ارزش افزوده ناخالص)
= ارزش افزوده ناخالص به فروش
= ارزش افزوده خالص به فروش
= درصد % 28.6
ارزش افزوده خالص
فروش کل
ارزش افزوده ناخالص
ارزش افزوده ناخالص :
ارزش افزوده ناخالص =( تعمیر و نگهداری + سوخت و انرژی + مواد اولیه و بسته بندی)-(فروش کل)
فروش کل
درصد =
سرمایه گذاری ثابت
دوره بازگشت سرمایه :
= سال 1.3
سرمایه گذاری ثابت طرح
سود ویژه قبل از کسر مالیات
- سود ویژه قبل از کسر مالیات 1540.12
نرخ بازدهی سرمایه :
= درصد % 78.4
سود ویژه قبل از کسر مالیات
سود عملیاتی : 1577.62
کسر می شود: هزینه های غیرعملیاتی شامل:
- استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری (دو ساله) 37.50
15
طرح توجیهی بسته بندی مواد غذایی1200 تن
بسته بندی مواد غذایی پودر در سال تهیه شده در سال 1385به ظرفیت بسمه تعالی وزارت تعاون معاونت طرح و برنامه دفتر امور اقتصادی و تسهیلات بانکی
1خلاصه طرح:موضوع طرح:دستگاه صادره کننده مجوز:
ظرفیت اسمی تولیدات: 1200 تن
نوع تولیدات: آرد گندم، برنج و نخودچی و ادویه جات بسته بندی شده
تعداد شاغلین: 16 نفر
سرمایه گذاری کل طرح: 3535.63 میلیون ریال
سرمایه گذاری ثابت: 2039.03 میلیون ریال
سرمایه در گردش: 1496.61 میلیون ریال
درآمد سالیانه: 12170.00 میلیون ریال
سود ویژه: 1540.12 میلیون ریال
دوره بازگشت سرمایه: 1.3 سال
نرخ بازدهی سرمایه: % 78.4 درصد
مشخصات سرمایه گذاری طرح:تولید و بسته بندی مواد غذایی وزارت صنایع و معادن
2مقدمه:بسته بندی به عنوان یک ابزار کارآمد سالهاست که مورد نظر کارشناسان علم بازاریابی قرارگرفته است. استفاده از انواع مختلف بسته بندی ضمن اینکه قابلیت نگهداری بهتری را به کالامی بخشد در کسب سهم بالاتری از بازار برای کالای مورد نظر نیز مؤثر است.نظریه پردازان بازاریابی ، دو نقش مهم برای بسته بندی متصور هستند که عبارتند از نقشpromotive , kra pro tective
چنانکه از واژه به کار گرفته شده برای این نقش ها نیز برمیاید . نقش نخست به وجه نگهداری و دوام حاصل از بسته بندی و نقش دوم به جنبه آگاهی دهنده وپیش برنده بسته بندی اشاره دارد.
از دیگر سو توجه ناکافی به موازین بسته بندی بهداشتی موجب گشته است که محصولات مختلف غذایی کشور علیرغم دارا بودن کیفیت بسیار خوب در بدو تولید به دلیل پیدایش پاره ای آلودگیهای ثانویه و یا عرضه در اندازه ها و اشکالی خارج از استاندارد یا پسند بازار هدف نتوانند به بازارهای جهانی راه یافته و مسیر را برای افزایش سطح تولید داخلی هموار نمایند. بدیهی است بااجرای طرح های فرآوری و بسته بندی بهداشتی ، محصولات غذایی تولیدی کشور ، قابلیت رقابت بامحصولات مشابه خارجی را در بازارهای جهانی خواهند داشت.همچنین با توجه به بازار تقاضای مطلوب داخلی برای انواع ادویه جات ، حبوبات و سایر محصولاتغذایی گرانول یا پودری ، لزوم توجه بیشتر به بسته بندی این مواد به منظور افزایش سهول تدسترسی ( عرضه ) و نگهداری مشخص تر میشود. ضمن اینکه پرداختن به این موضوع دارای توجیه مناسب اقتصادی بوده و با اجرای این طرح ، میتوان بستر مناسبی را برای اشتغال نیروهای ماهر ونیمه ماهر فراهم آورد.
خرید فایل
ادامه مطلب ...