پایان نامه بررسی جرم پولشویی در اسناد بین المللی و حقوق ایران

پایان نامه بررسی جرم پولشویی در اسناد بین المللی و حقوق ایران

چکیده

پولشویی پدیده‌ای است که به عنوان جرمی سازمان یافته و فراملی در دهه‌های اخیر در اسناد و برنامه‌‌های بین‌المللی به دنیا معرفی شده است. این جرم یک جرم ثانویه است که به دنبال جرایم مقدمی که منافع مالی و مادی تولید می‌کنند، ارتکاب می‌یابد و به معنای مخفی کردن آگاهانه ماهیت و منشا نامشروع اموال حاصل از ارتکاب این جرایم است به نحوی که این اموال ظاهری قانونی به خود گرفته وپاک و مشروع جلوه‌ داده شوند.

تفکر جرم‌انگاری این پدیده به دنبال گسترش جرایم سازمان یافته در دنیا مطرح شد و هدف این بود که با کوتاه کردن دست جنایتکاران از عواید مجرمانه‌شان، انگیزه‌ ارتکاب جرم در آنها از بین برود و به این ترتیب با مبارزه با پولشویی به مبارزه با جرایم سازمان یافته پرداخت. علاوه بر آن میزان بالای پولشویی در جهان، خصوصیات سازمان یافتگی و فراملی بودن و بدون بزه دیده بودن این جرم، خسارات و زیان‌های اقتصادی، اجتماعی و سیاسی آن و ارتباط تنگاتنگ آن با جرایم دیگر ضرورت جرم‌انگاری این پدیده را در دنیا و همچنین ایران بیشتر کرده است و به همین جهت نیز در ایران لایحه‌ای در خصوص مبارزه با پولشویی به تصویب رسید که هنوز مراحل نهایی قانون گذاری را طی نکرده است.

اسناد بین المللی و منطقه‌ای متعددی در خصوص پولشویی به تصویب رسیده است که برخی از مهمترین آنها عبارتند از کنوانسیون وین 1988، کنوانسیون شورای اروپا 1990 ، دستورالعمل اروپایی 1991، توصیه‌های چهل‌گانه «فاتف» در سال 1990 و اصلاحیه‌های آنها در سال 1996 و 2000، کنوانسیون پالرمو در سال 2000 و کنوانسیون مبارزه با فساد مالی سال 2003. این اسناد راهکارهای مختلفی را برای مبارزه با پولشویی ارائه داده‌اند که به 4 قسمت راهکارهای تقنینی، راهکارهای اجرایی و اداری، راهکارهای پیشگیرانه و راهکارهای قضایی قابل تقسیم هستند.

هدف از این راهکارها این است که تا جایی که ممکن است عرصه بر پولشویان تنگ شود و هزینه عملیات پولشویی برای آنها بالا رود تا ارتکاب جرم برای آنها بی‌فایده شده و در نتیجه آنها را از ارتکاب جرم باز دارد.

فهرست مطالب

مقدمه....................................................................................

بخش اول:بررسی حقوقی وجرم شناختی پولشویی.................................

فصل اول :بررسی حقوقی پولشویی......................................................

مبحث اول: مفهوم و تعریف 5...........................................................

مبحث : دوم : تاریخچه ...................................................................................

مبحث سوم : عناصر تشکیل دهنده جرم ............................................................

گفتار اول : عنصر قانونی .................................................................................

گفتار دوم : عنصر مادی.................................................................

بند اول : شرایط مقدماتی................................................................

1. ضرورت وجود جرم قبلی..........................................................................

2. خصوصیات مال حاصل از ارتکاب جرم .....................................................

3. خصوصیات مرتکب جرم...........................................................

بند دوم: عمل مرتکب .....................................................................................

بند سوم: شیوه ها و وسایل ارتکاب جرم ...........................................................

1. شیوه های مشتمل بر استفاده از بانکها...........................................................

1-1 تصفیه پول.............................................................................................

2-1 افتتاح حساب با هویت مجعول.................................................................

3-1 معاملات کلان از طریق نزدیکان..............................................................

4-1 وام های صوری و دروغین................................................................

5-1 اسمور فینگ .........................................................................................

6-1 استفاده از بانکهای کارگزار.....................................................................

7-1 نقل و انتقال الکتریکی و استفاده از کارتهای هوشمند..................................

8-1 بهشتهای مالیاتی...................................................................................

.2 شیوه های مربوط به استفاده از مؤسسات مالی غیر بانکی........................

1-2 حواله ...................................................................................................

2-2 استفاده از بازار بورس و خرید و فروش سهام و اوراق بهادار ...................

3-2 استفاده از مؤسسات بیمه ......................................................................

.3 شیوه ها و طرق پولشویی بدون استفاده از مؤسسات مالی..........................

1-3 قاچاق پول........................................................................

2-3 استفاده از کازینوها..............................................................................

3-3 استفاده از مؤسسات غیر انتفاعی و خیریه......................................

4-3 استفاده از بازا هنر و عتیقه جات و جواهرات ..........................................

5-3 استفاده از متخصصان حرفه ای ..............................................................

بند چهارم : مراحل پولشویی.............................................................................

1. مرحله جایگزینی......................................................................

2. مرحله لایه گذاری....................................................................

3. مرحله ادغام............................................................................

بند پنجم : نتیجه مجرمانه..................................................................................

بند ششم :‌مشارکت و معاونت در پولشویی........................................................

گفتار سوم :‌عنصر معنوی جرم..........................................................................

فصل دوم : بررسی جرم شناختی پولشویی.......................................................

مبحث اول : هدف و ضرورت جرم انگاری.......................................................

مبحث دوم : ویژگی های رایج جرم پولشویی.........................................

گفتار اول: فراملی بودن ...................................................................................

گفتار دوم : سازمان یافتگی .............................................................................

گفتار سوم: بدون قربانی بودن...........................................................................

مبحث سوم : میزان پولشویی............................................................................

مبحث چهارم :‌اهداف و علل پولشویی...............................................................

مبحث پنجم :‌آثار و زیانهای پولشویی................................................................

گفتار اول :‌آثار و زیانهای اقتصادی ..................................................................

گفتار دوم : آثار و زیانهای سیاسی و اجتماعی..................................................

مبحث ششم :‌رابطه پولشویی و جرایم مربوط به موادمخدر ...................................

مبحث هفتم : ارتباط پولشویی و تروریسم .........................................................

بخش دوم: مبارزه با پولشویی...........................................................................

فصل اول :‌اقدامات انجام گرفته در سطح بین المللی ...........................................

مبحث اول: اسناد و توافق نامه های جهانی و منطقه ای .......................................

گفتار اول : کنوانسیون سازمان ملل متحد برای مبارزه با قاچاق مواد مخدر و داروهای روانگردان مصوب 1988

گفتار دوم : اعلامیه کمیته بال ..........................................................................

گفتار سوم:‌کنوانسیون شورای اروپا ...................................................................

گفتار چهارم : دستور العمل اروپایی در زمینه پولشویی .......................................

گفتار پنجم : کنواسیون سازمان ملل علیه جرایم سازمان یافته فراملی.....................

گفتار ششم :‌کنوانسیون سازمان ملل علیه فساد مالی ............................................

مبحث دوم : نهادها و سازمانهای مبارزه با پوشویی..............................................

گفتار اول :‌نیروی ویژه اقدام مالی برای مبارزه با پولشویی (فاتف.....................

گفتار دوم : گروه اگمونت ..............................................................................

فصل دوم : راهکارهای ارائه شده برای مبارزه با پولشویی ...................................

مبحث اول: راهکارهای تقنینی .........................................................................

گفتار اول: جرم انگاری پولشویی در قوانین داخلی..............................................

گفتار دوم :‌پیش بینی کیفرهای متناسب با جرم ..................................................

گفتار سوم :‌شناسایی مسئولیت کیفری برای اشخاص حقوقی................................

مبحث دوم: راهکارهای اجرایی و اداری.............................................................

گفتار اول: مسئولیتها و تکالیف مؤسسات مالی....................................................

بند اول :‌رعایت اصل شناخت مشتری ................................................................

بند دوم : حفظ سوابق مالی .............................................................................

بند سوم :‌ گزارش موارد مشکوک ....................................................................

بند چهارم :‌تعدیل اصل رازداری حرفه ای .........................................................

بند پنجم :‌عدم اطلاع به مشتری در خصوص گزارش موارد مشکوک ...................

بند ششم : آموزش کارکنان وکارمندان ............................................................

گفتار دوم :‌مسؤلیتها و تکالیف مؤسسات غیر مالی و اشخاص حرفه ای .................

گفتار سوم :‌مسؤلیتها و تکالیف نظارتی .............................................................

بند اول : ایجاد واحدهای اطلاعاتی مالی (FIU) ...............................................

بند دوم :‌کنترل نقل و انتقال پول ......................................................................

بند سوم :‌نظارت بر بانکها و مؤسسات مالی .......................................................

بند چهارم : تجویز روش حمل و تحویل تحت کنترل ........................................

مبحث سوم : راهکارها و اقدامات پیشگیرانه ......................................................

گفتار اول : مفهوم پیشگیری از جرم ..................................................................

گفتار دوم: پیشگیری از پولشویی.......................................................................

مبحث چهارم :‌راهکارهای قضایی ....................................................................

گفتار اول:‌تسهیل کشف و اثبات جرم ...............................................................

بند اول : پذیرش اماره مجرمیت ........................................................................

بند دوم ‚ استفاده از مخبرین و فنون ویژه تحقیق ................................................

گفتار دوم : مصادره و ضبط اموال ....................................................................

گفتار سوم : همکاری قضایی بین المللی ...........................................................

بند اول : نیابت قضایی ....................................................................................

بند دوم: احاله رسیدگی کیفری ........................................................................

بند سوم :‌انتقال محکومین ................................................................................

بند چهارم :‌استرداد متهمین و محکومین .............................................................

نتیجه گیری و پیشنهادات .................................................................................

فهرست منابع و مآخذ.......................................................................................

پیوست...........................................................................................................

خرید فایل

171- پروژه آماده کارشناسی ارشد حقوق بررسی جرم پولشویی – فایل ورد word

                  مقدمه.. 1 بخش اول:بررسی حقوقی وجرم شناختی پولشویی. 4 فصل اول :بررسی حقوقی پولشویی 5 مبحث اول: مفهوم و تعریف.. 5 مبحث : دوم : تاریخچه . 9 مبحث سوم : عناصر تشکیل دهنده جرم .. 14 گفتار اول : عنصر قانونی . 14 گفتار دوم : عنصر مادی 15 بند اول : شرایط مقدماتی.. 15 ضرورت وجود جرم قبلی.. 15 خصوصیات مال حاصل از ارتکاب جرم . 20 خصوصیات مرتکب جرم 22 بند دوم: عمل مرتکب  25 بند سوم: شیوه ها و وسایل ارتکاب جرم  27 شیوه های مشتمل بر استفاده از بانکها.. 29 1-1 تصفیه پول.. 29 2-1 افتتاح حساب با هویت مجعول 30 3-1 معاملات کلان از طریق نزدیکان. 30 4-1 وام های صوری و دروغین.. 30 5-1 اسمور فینگ . 31 6-1 استفاده از بانکهای کارگزار. 31 7-1 نقل و انتقال الکتریکی و استفاده از کارتهای هوشمند 32 8-1 بهشتهای مالیاتی.. 34 ...

تحقیق پولشویی

            تحقیق پولشویی فایل :Word ( قابل ویرایش و آماده پرینت ) تعداد صفحه :39 مقدمه در سایه گسترش جهانی سازی اقتصاد و رونق بازارهای مالی ، انتقال سرمایه از طریق دولت ها کار بسیار ساده ای شده است. سرعت بالای جهانی سازی اقتصادی و مالی، از یکسو اعتقاد به وجود این فرآیند بی سابقه تاریخی را موجب شده و از سوی دیگر ایجاد یک سازمان کیفری فوق العاده موفق و مطلوب را تقویت کرده است. اعتقاد راسخ به این امر سبب گمراهی و خطای فاحش بسیاری از رهبران سیاسی جهان شده است و آن ها به تبعات بعضا منفی جهانی سازی مالی که تقریبا تمام روابط انسانی و اجتماعی را تحت الشعاع سلطه خود قرار داده، بی توجه نموده است. نگرش دوم در واقع جهت جبران نتی چنین خطایی و احیانا انکار آن صورت گرفت، به طوری که در سایه آن عواقب منفی چنین خطایی به بازار منتقل شد و زمینه مساعدی را فراهم آورد که طی آن ...

495- پروژه آماده کارشناسی بررسی و تاریخچه و پیشینه پولشویی و عناصر تشکیل دهنده آئین دادرسی و مجازاتها - 85 صفحه فایل ورد word

                  فهرست مطالب   عنــــــــــــــــــــــــــوان صفحه چکیده . 1 مقدمه . 5 اهمیت موضوع .. 7 انگیزه انتخاب . 10 سوالات و فرضیات . 10 روش تحقیق 15   فصل اول: کلیات و تعاریف   - مبحث اول: مفهوم اصطلاحات. 17 گفتار اول: تعریف جرم 17 گفتار دوم: جنایات سازمان یافته . 19 - مبحث دوم: مفهوم پولشویی 23   فصل دوم: تاریخچه و پیشینه موضوع   تاریخچه و پیشینه موضوع.. 24 - مبحث اول: مبانی نظری جرم پولشویی . 32 گفتار اول: طرفداران نظریه جرم پولشویی 34 گفتار دوم: مخالفین نظریه جرم پولشویی 40 ب: مبحث دوم: عناصر تشکیل دهنده آئین دادرسی و مجازاتها  43 گفتار اول: عناصر تشکیل دهنده جرم پولشویی 43             الف: عنصر قانو ...

مقاله در مورد پولشویی و اثرات اقتصادی آن

لینک پرداخت و دانلود *پایین مطلب *   فرمت فایل :Word ( قابل ویرایش و آماده پرینت )    تعداد صفحه:11        فهرست مطالب   مقدمه :   -     پولشویی چیست و به چه منظور انجام می گیرد ؟   3 – پولشویی در کجا انجام می گیرد ؟   4- آیا امکان اندازه گیری حجم عملیات پولشویی وجود دارد ؟   جلوگیری از پول شویی   پو ل شویی چیست؟   چرا باید هویت خود را برای ACM  مشخص کنیم   در خصوص تعین هویت، چه مدارک و اطلاعاتی را باید برای ACM فراهم کنم   پول شوئی و راه های مبارزه با آن   شیوه های پول شویی   اثرات پول شویی بر اقتصاد کلان   روشهای مبارزه با پولشویی       - مقدمه : پولشویی از جمله فعالیت‌های ناسالم اقتصادی است که خود زاییده و ...

مقاله در مورد پولشویی

لینک پرداخت و دانلود *پایین مطلب *   فرمت فایل :Word ( قابل ویرایش و آماده پرینت )    تعداد صفحه:17        فهرست مطالب        1-مقدمه:   2-     پولشویی چیست و به چه منظور انجام می گیرد ؟   3 – پولشویی در کجا انجام می گیرد ؟   4- آیا امکان اندازه گیری حجم عملیات پولشویی وجود دارد ؟   جلوگیری از پول شویی   پول شویی چیست؟   چرا باید هویت خود را برای ACM  مشخص کنیم؟   در خصوص تعین هویت، چه مدارک و اطلاعاتی را باید برای ACM فراهم کنم؟   تعریف پول شویی (Money Laundry)   شیوه های پول شویی   اثرات پول شویی بر اقتصاد کلان   روشهای مبارزه با پولشویی   سازمان بین المللی مبارزه با پول شویی (FATF)   مثالهایی از عملیات ضدپول ...

دانلود فایل ورد Word مقاله بررسی پولشویی و راه های مبارزه با آن

عنوان پروژه : بررسی پولشویی و راه های مبارزه با آن تعداد صفحات : ۹۰ شرح مختصر پروژه :پروژه حاضر با عنوان بررسی پولشویی و راه های مبارزه با آن برای دانلود آماده شده است.در ارتباط با پولشویی دو تعریف زیر از اهمیت بسیار برخوردار است : پول شویی فرآیندی است که مجرمین یا گروه های سازمان یافته با توسل به آن، ریشه و ماهیت مال حاصل از جرم را تغییر داده و آن را به حوزه اقتصاد رسمی وارد می سازند. ۲- پول شویی پلی است برای پر کردن فاصله و اتصال دنیای مجرمین با سایرین. در این فرآیند از ابزارهای مالی و حسابداری و حقوقی به عنوان وسیله ای برای تغییر منشأ، ماهیت، شکل و مالکیت مال غیر قانونی استفاده می شود. اهداف پروژه بررسی پولشویی و راه های مبارزه با آن عبارتند از : ۱- تبیین مفهوم و معنای پول شویی ۲- اثبات جرم بودن عمل پول شویی  ۳- بررسی پیامدهای پول شویی بر اقتصاد جامعه  ۴- بررسی پیامدها ...

تحقیق در مورد پولشویی

لینک پرداخت و دانلود *پایین مطلب *   فرمت فایل :Word ( قابل ویرایش و آماده پرینت )    تعداد صفحه19                                                                فهرست مطالب     روشهای مبارزه با پولشویی   تعریف پولشویی   مراحل پولشویی   جایگذاری   یکپارچه سازی   آثار پولشویی   مبارزه با فروشندگان موادمخدر را برای دولتها ازطریق تدوین قوانینی که آنها را از عواید غیرقانونی محروم کند به وجود آورد.   آگاهی کشورهای ...

تحقیق بررسی حقوقی جرم پولشویی

مقدمه یکی از مفاهیمی که طی دهه های اخیر به ادبیات مالی جهان راه یافته است، مقوله   مبارزه با پولشویی است. تاثیر و تبعات منفی این موضوع بر اقتصاد کشورها و نیز بر اقتصاد بین المللی و امنیت جهانی به حدی گسترده و اثرگذار است که نهادهای بین المللی و مراجع تخصصی متعددی در سراسر جهان، مبارزه با این پدیده شوم را وجهه همت خود ساخته و با گسترش ادبیات نظری، تدوین استانداردها، پیشنهاد رویه های نظارتی، انتشار تجربیات عملی و تقویت همکاری های بین المللی، تلاش وافری را صرف نموده اند تا احتمال سوء استفاده از نهادهای مالی را به حداقل ممکن کاهش دهند. پولشویی، در مقایسه با سایر جرایم دارای چهار خصیصه برجسته است که عبارتند از سود آور بودن، حرفه ای و پیچیده بودن، سازمان یافتگی و قدرت کتمان یا مشروع سازی رفتارهای غیرقانونی. این ویژگی ها  در روی دیگر خود وظیفه و الزام سنگینی را متوجه مراجع حاکمیتی ...

تحقیق درباره پولشویی چیست

لینک پرداخت و دانلود *پایین مطلب*   فرمت فایل:Word (قابل ویرایش و آماده پرینت)   تعداد صفحه:4 فهرست و توضیحات: مقدمه انواع پولشویی پولشویی چیست پولشویی عبارتست از هرگونه عمل یا شروع به عملی به منظور پنهان ساختن یا تغییر ماهیت غیرقانونی درآمدهای حاصل شده به نحوی که به نظر می رسد منشا تحصیل آنها قانونی بوده اند . پولشویی تنها نقل و انتقال و مبادله یا خرید و فروش نیست بلکه وسیع تر از این مفاهیم است . مقصود اصلی این است که درآمد نامشروع را مشروع جلوه دهند و در سیستم اقتصادی جامعه وارد نمایند و باید هر چیزی که به پولشویی کمک می کند اعم از فعل یا ترک فعل ممنوع شود . پولشویی عمل بعد از کسب درآمد از منابع نامشروع است وجرم مضاعفی است بعد از فعالیت نامشروع و در ابتدا جرمی برای تحصیل درآمد از منابع نامشروع حاصل از قاچاق موادمخدر و... می باشد. چون پولشویی هم به تکمیل عمل نام ...