طرح توجیهی تولید الکترودباظرفیت 2500 تن در سال

بسمه تعالی

وزارت تعاون

معاونت طرح وبرنامه

دفتر امور اقتصادی وتسهیلات بانکی

طرح توجیهی تولید الکترود

باظرفیت 2500 تن در سال

تهیه شده در سال 1385

1

خلاصه طرح :

موضوع طرح : طرح تولید الکترود

نوع تولیدات وظرفیت : الکترود ، 500 تن درسال

تعداد شاغلین : 40 نفر

مشخصات سرمایه گذاری طرح (ارقام به میلیون ریال)

سرمایه گذاری کل طرح : 18844

سرمایه گذاری ثابت : 15472

سرمایه در گردش : 2823

در آمد سالیانه: 26000

5072/ سود ویژه : 5

دوره بازگشت سرمایه : 3 سال

%32/ نرخ باز دهی سرمایه : 8

2

مقدمه :

الکترودهای فولادی یکی از مهم ترین اقلام مصرفی در صنایع مختلف بخصوص صنعت

ساختمان – ماشین سازی – ساخت تجهیزات – خودرو سازی و دیگر بخشهای صنعتی

بوده و با توجه به تعداد محدود تولید کننده در داخل کشور ، دارای هزینه ارزی بالایی

برای جبران میزان نیاز داخلی را دارا میباشد.

3

-1 سرمایه گذاری ثابت طرح :

-1-1 زمین محل اجرای طرح :

متراژ زمین قیمت واحد (ریال ) قیمت کل ( میلیون ریال )

1500 300,000 5000

-2-1 محوطه سازی :

ردیف شرح مساحت

(مترمربع)

هزینه واحد

( ریال )

هزینه کل

(میلیون ریال)

1 خاکبرداری و تسطیح 50 10000 5000

2 حصار کشی 150 250,000 600

3 فضای سبز ، خیابان کشی 70 20000 3500

جمع 270

-1-3 ساختمانها :

ردیف شرح مساحت زیربنا

(مترمربع)

هزینه واحد هزینه کل

(میلیون ریال )

1 سالن تولید 800 800000 1000

2 انبارها 320 800000 400

3 ساختمان اداری و

سرویس ها

275 1100000 250

4 نمازخانه 33 1100000 30

5 آزمایشگاه 120 1200000 100

6 نگهبان وسرایدار 55 1100000 50

جمع 1603

1873= 1603 + ساختمان ومحوطه سازی = 270

4

1-4 : تاسیسات و تجهیزات :

ردیف شرح مشخصات

فنی

هزینه کل

(میلیون ریال)

1 برق رسانی(حق انشعاب نصب تابلوها و

ترانس کابل کشی و سیم کشی های مربوطه)

380 kw150

2 آبرسانی(حق انشعاب ولوله گذاری و...) ----- 50

3 امتیاز خط تلفن و سیم کشی دو خط 3

4 ایمنی واطفا حریق ---- 10

5 وسایل سرمایش وگرمایش ---- 5

6 تهویه و هوای فشرده ---- 350

7 سایر ---- 12

جمع 810

5

1-5 – ماشین الات وتجهیزات و وسایل آزمایشگاهی:

ردیف نام ماشین آلات وتجهیزات و

وسایل ازمایشگاهی

تعداد هزینه واحد

(ریال )

هزینه کل

(میلیون ریال)

1 ماشین آلات وارداتی 10000

با تجهیزات 170 85000000 2 (oven) 2 کوره

3 سرند اکتیکی 45 9000000 5

4 ترازوی دیجیتالی 5 2500000 2

5 میز بسته بندی با تجهیزات 10 10000000 1

6 پالت های فلزی 16 2000000 8

7 جرثقیل سقفی 1 تن 25 25000000 1

جمع 10271

-1-6 وسایط نقلیه ووسایل حمل ونقل داخل کارخانه :

ردیف شرح تعداد هزینه واحد

(ریال )

هزینه کل

(میلیون ریال)

1 لیفتراک دستی 2

تن

3 3000000 1

2 لیفتراک 2 تنی 100 100000000 1

3 کامیون خاور 6

تنی

250 250000000 1

4 وانت نیسان 85 85000000 1

جمع 438

6

-1-7 تجهیزات اداری وکارگاهی

ردیف شرح هزینه کل (میلیون ریال )

1 لوازم اداری (میز- صندلی – فایل – گوشی

تلفن و...)

30

2 لوازم آشپزخانه 25

3 ابزار آلات کارگاهی ( درصورت نیاز) 25

جمع 80

-1-8 هزینه های قبل از بهره برداری :

ردیف شرح هزینه کل (میلیون ریال )

1 تهیه طرح ونقشه های مربوطه 5

2 اخذ مجوز تاسیس وسایر مجوزها 10

3 حقوق ودستمزد نگهبان در دوره سازندگی 48

4 راه اندازی آزمایشی ( معادل ده روز مواد

اولیه- سوخت و انرژی ودستمزد

486

جمع 549

7

جدول هزینه های ثابت طرح :

ردیف شرح هزینه کل (میلیون ریال )

1 زمین 1500

2 محوطه سازی و ساختمان 1873

3 تاسیسات وتجهیزات 810

4 وسایط نقلیه 438

5 ماشین الات و تجهیزات 10271

6 تجهیزات اداری وکارگاهی 80

7 متفرقه و پیش بینی نشده 500

8 هزینه های قبل از بهره برداری 549

جمع 16021

8

-2 هزینه های جاری طرح

1-2 - مواد اولیه وبسته بندی :

ردیف مواداولیه وبسته بندی مصرف

سالیانه

واحد هزینه واحد

به ریال

هزینه کل

(میلیون ریال)

1 اکسید تیتانیم 142000 کیلو 5680 40000

2 سیلسکات سدیم 71000 کیلو 142 2000

3 فرو منگنز 71000 کیلو 2130 30000

7437/ 4 مفتول فولادی 2125000 کیلو 5 3500

5 پودر صابون مخصوص 6000 کیلو 42 7000

4/ 6 کربنات کلسیم 36000 کیلو 2 120

11/ 7 کربنات آهن 28500 کیلو 4 400

28/ 8 فلورین 71000 کیلو 4 400

10/ 9 کانولن 35000 کیلو 5 300

10 کیسه پلاستیکی 1500 کیلو 12 8000

11 کارتن بسته بندی 540000 عدد 162 300

جمع 15660

9

2-2 - حقوق ودستمزد پرسنل غیر تولیدی:

ردیف شرح تعداد حقوق ماهیانه

(ریال )

حقوق سالیانه

(میلیون ریال)

1 مدیر عامل 48 4000000 1

2 مالی اداری 108 3000000 3

3 مدیر فروش 36 3000000 1

4 تدارکات 60 2500000 2

5 انباردار 48 2000000 2

6 خدمات 48 2000000 2

7 نگهبان 48 2000000 2

8 منشی 24 2000000 1

9 راننده 72 2000000 3

492 - ---- جمع 17

مزایا وپاداش وحق بیمه کارفرما (معادل 70 % جمع حقوق) 344

جمع کل 836

10

2-3 - حقوق ودستمزد پرسنل تولیدی:

ردیف شرح تعداد حقوق ماهیانه

(ریال )

حقوق سالیانه

(میلیون ریال)

1 مدیر تولید 42 3500000 1

2 سرپرست تولید 72 3000000 2

3 کارگر ماهر 240 2500000 8

4 کارگر ساده تولید 192 2000000 8

5 تکنسین برق و مکانیک 60 2500000 2

6 تکنسین آزمایشگاه و

کنترل کیفیت

60 2500000 2

666 -- ---- جمع 23

مزایا وپاداش وحق بیمه کارفرما (معادل 70 % جمع حقوق) 466

جمع کل 1132

جمع کل حقوق ومزایای پرسنل :

1968 = 836 + تولیدی + غیر تولیدی = 1132

2-4 - هزینه سوخت وانرژی

ردیف شرح واحد مصرف

سالیانه

هزینه واحد

(ریال)

هزینه کل

(میلیون ریال)

97/ 1 برق مصرفی کیلو وات ساعت 5 1300 7500

3/ 2 آب مصرفی متر مکعب 5 500 7500

سوخت مصرفی :

3 گازوئیل لیتر 1 200 5000

6/ 4 بنزین لیتر 5 800 8000

108/ جمع 5

11

-2-5 استهلاک وتعمیر ونگهداری :

ردیف شرح ارزش داریی استهلاک تعمیرو نگهداری

(میلیون ریال) درصد مبلغ درصد مبلغ

1 ساختمان 32 2 160 10 1603

40/ 2 تاسیسات 5 5 97 12 810

44 10 87/ 3 وسایط نقلیه 5 20 438

513/ 4 ماشین آلات وتجهیزات 5 5 1027 10 10271

5 تجهیزات اداری 8 10 16 20 80

638 --- 1387/ جمع 5

جدول هزینه های جاری طرح

ردیف شرح هزینه کل (میلیون ریال )

1 مواد اولیه وبسته بندی 15660

2 حقوق و دستمزد 1968

108/ 3 سوخت و انرژی 5

4 تعمیر ونگهداری 638

1387/ 5 استهلاک 5

6 هزینه اداری وفروش ( 1% فروش) 260

7 پیش بینی نشده 600

جمع 20622

12

جدول هزینه های ثابت ومتغیر تولید

ردیف شرح هزینه هزینه ثابت هزینه متغیر

(میلیون ریال) درصد مبلغ درصد مبلغ

1 مواد اولیه وبسته بندی 15660 100 0 0 15660

2 حقوق ودستمزد کارکنان

تولیدی

340 30 792 70 1132

86 80 22/5 20 108/ 3 سوخت وانرژی 5

4 تعمیر ونگهداری 510 80 128 20 638

6 بیمه کارخانه (دودرهزار

سرمایه ثابت)

0 0 31 100 31

7 پیش بینی نشده 390 65 210 35 600

0 0 1387/5 100 1387/ 8 استهلاک 5

16986 ---- 2571 --- جمع 19557

13

سرمایه در گردش:

ردیف شرح هزینه کل

(میلیون ریال )

1 مواد اولیه ( 2 ماه مواد اولیه وبسته

بندی)

2610

2 تنخواه گردان ( 20 روز هزینه تولید

بجز هزینه مواد وبسته بندی)

213

جمع 2823

جدول سرمایه گذاری

هزینه های ثابت طرح جمع (میلیون ریال)

سرمایه گذاری ثابت 15472

هزینه های قبل از بهره برداری 549

سرمایه در گردش 2823

جمع 18844

14

-3 ظرفیت تولید : 2500 تن

-4 قیمت فروش واحد : 10400000 ریال

-5 فروش کل : 26000 میلیون ریال

-6 قیمت تمام شده هر واحد تولید : 7822800 ریال

-7 محاسبه نقطه سربه سر :

هزینه متغیرتولید- فروش)/هزینه ثابت تولید} )}× درصد نقطه سربه سر= 100

{ 2571 ÷(26000 - 16986 )}×100= %28/5

-8 میزان فروش در نقطه سربه سر :

فروش در نقطه سر به سر={(فروش کل / هزینه متغیر)- 1} / هزینه ثابت تولید

2571 ÷{1-( 16986 ÷ 26000 )}= 7416

26000 = هزینه تولید- فروش کل - 19557 = -9 سود ناویژه : 6443

-10 محاسبه سود ویژه :

سود ناویژه : 6443

کسر می شود هزینه های عملیاتی :

( حقوق ودستمزد پرسنل اداری ( 836

( هزینه اداری وفروش ( 260

( هزینه های عملیاتی ( 1096

15

سودعملیاتی 5347

کسر میشود هزینه های غیر عملیاتی شامل:

(274/ استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری (دوساله ) ( 5

5072/ سود ویژه قبل از کسر مالیات 5

-11 نرخ برگشت سرمایه :

سودویژه ÷ 5072/5 = سرمایه گذاری ثابت ÷ 15472 = %32/8

-12 دوره برگشت سرمایه: 3 سال

طرح توجیهی تولید الکترودباظرفیت 2500 تن در سال

بسمه تعالی

وزارت تعاون

معاونت طرح وبرنامه دفتر امور اقتصادی وتسهیلات بانکی

طرح توجیهی تولید الکترودباظرفیت 2500 تن در سال

خلاصه طرح :

موضوع طرح :

طرح تولید الکترود

نوع تولیدات وظرفیت : الکترود ، 500 تن درسال

تعداد شاغلین : 40 نفر

مشخصات سرمایه گذاری طرح (ارقام به میلیون ریال)

سرمایه گذاری کل طرح : 18844

سرمایه گذاری ثابت : 15472

سرمایه در گردش : 2823

در آمد سالیانه: 26000

سود ویژه : 5072

دوره بازگشت سرمایه : 3 سال

نرخ باز دهی سرمایه : 32.8

مقدمه :الکترودهای فولادی یکی از مهم ترین اقلام مصرفی در صنایع مختلف بخصوص صنعتساختمان – ماشین سازی – ساخت تجهیزات – خودرو سازی و دیگر بخشهای صنعتی بوده و با توجه به تعداد محدود تولید کننده در داخل کشور ، دارای هزینه ارزی بالایی برای جبران میزان نیاز داخلی را دارا میباشد.

سرمایه گذاری ثابت طرح :

زمین محل اجرای طرح

خرید فایل

طرح توجیهی تولید ومونتاژ بردهای الکترونیکی باظرفیت 750000 برد در سال

بسمه تعالی

وزارت تعاون

معاونت طرح وبرنامه

دفتر امور اقتصادی وتسهیلات بانکی

طرح توجیهی تولید ومونتاژ بردهای الکترونیکی

باظرفیت 750,000 برد در سال

تهیه شده در سال 1385

1

خلاصه طرح :

موضوع طرح : مونتاژ بردهای الکترونیکی

نوع تولیدات وظرفیت : بردهای الکترونیکی با ظرفیت 750,000 برد درسال

تعداد شاغلین : 16

مشخصات سرمایه گذاری طرح (ارقام به میلیون ریال)

سرمایه گذاری کل طرح : 9570

سرمایه گذاری ثابت : 8900

سرمایه در گردش : 500

در آمد سالیانه: 7500

سود ویژه : 2529

دوره بازگشت سرمایه : 43 ماه

% نرخ باز دهی سرمایه : 28

2

مقدمه :

با پیشرفته شدن صنعت الکترونیک وباز شدن بازارهای جهانی به سوی محصولات این

صنعت و ورود این صنعت به میدانهای جدیدی از قبیل لوازم خانگی ، ارتباطات ،

خودرو سازی ، اتوماسیون صنعتی وفنی ، پزشکی ، صنایع الکترو نیک روز به روز قوی

تر شد تا جائیکه امروز از ده شرکت پول ساز جهان بیش از نیمی از آنها را شرکت

های الکترونیکی تشکیل می دهند . الکترونیک امروزه سریعترین راه توسعه

کشورهای مختلف راشامل می شود . این مهم با مطالعه بروی روند سریع توسعه

اقتصادی کشورهایی از قبیل کره جنوبی ، تایوان ، سنگاپور ، مالزی و اخیراً چین قابل

تشخیص می باشد .

بالطبع باگسترده شدن صنعت الکترونیک صنایع جانبی بسیاری نیز در کنار این صنعت

متولد شده و رشد کردند که از عمده ترین آنها می توان از صنایع مونتاژ برد های

3

الکترونیکی وصنعت بردهای مدار چاپی نام برد ، باتوجه به رشد روز افزون صنایع

الکترونیک تولید کنندگان به دلایل اقتصادی مجبور به انتقال اینگونه صنایع جانبی به

کشورهای درحال توسعه گردیدند .

اکنون که توسعه بخش انفورماتیک وارتباطات در بازار داخلی به حدی رسیده است

که امکان ایجاد صنایع الکترونیک در داخل وجود دارد بهترین فرصت برای ورود این

نوع تکنولوژی به کشوراست تاعلاوه برمونتاژ محصولات الکترونیکی وارداتی نظیر

بردهای کامپیوتر ، این امکان دراختیار صنعت گران داخلی قرارگیرد که با استفاده از

استفاده « نصب برسطحی » امکانات این خط درمحصولات تولیدی خود از تکنولوژی

نماید تا از مزایای فوق بهره مند گردند

4

فرایند تولید :

برای مونتاژقطعات با استفاده ازتکنولوژی نصب سطوحی دورش موجود است :

-1 روش اول

دراین این روش بردها بصورت خام داخل دستگاه قطعه زن قرار میگیرند وتوسط

یک هدلوله درمحل نصب هرقطعه مقداری چسب تزریق می شود در مرحله بعدی

توسط هد اصلی دستگاه قطعات در محل خود نصب می گردند .

پس از اتمام کار (پس از مدتی انبار شدن جهت خشک شدن چسب) بردها به مرحله

مونتاژدستی انتقال یافته و پس از نصب این قطعات ، از داخل حوضچه قلع عبور

خواهند کرد.

در پایین برد و قطعات معمولی در SMT قابل ذکر است که دراین روش قطعه

بالای برد مونتاژ میگردد .

5

-2 روش دوم :

دراین روش بردهای خام ابتدا درداخل دستگاه خمیر زن قرارمیگیرند . دراین

دستگاه مقداری خمیر قلع درمحل اتصالات هریک از قطعات تزریق می گردد .

درگام بعدی بردهای خمیر خورده به داخل دستگاه قطعه زن رفته واین دستگاه کلیه

قطعات را در محل از پیش تعیین شده قرار میدهد پس از این مرحله برد ها

بلافاصله داخل یک اجاق از نو ع مادون قرمز می روند که با ذوب شدن خمیر قلع در

محل مورد نظر قطعات به روی برد لحیم می شوند . پس از این مرحله بردها به

مرحله مونتاژ دستی می روند وقطعات دستی بروی آنها نصب گردیده وبردها از

حوضچه قلع عبور داده می شوند دراین روش کلیه قطعات در بالای برد قرار

خواهند گرفت .

6

-1 سرمایه گذاری ثابت طرح :

-1-1 زمین محل اجرای طرح :

متراژ زمین قیمت واحد (ریال ) قیمت کل ( میلیون ریال )

600 300,000 2000

-2-1 محوطه سازی :

ردیف شرح مساحت

(مترمربع)

هزینه واحد

( ریال )

هزینه کل

(میلیون ریال)

1 خاکبرداری و تسطیح 20 10,000 2000

2 حصار کشی 90 250,000 360

3 فضای سبز ، خیابان کشی 10 20,000 500

جمع 120

-1-3 ساختمانها :

ردیف شرح مساحت زیربنا

(مترمربع)

هزینه واحد هزینه کل

(میلیون ریال )

1 سالن تولید 200 800,000 250

2 انبارها 80 800,000 100

3 ساختمان اداری و

سرویس ها

60 1,200,000 50

4 نمازخانه 20 1,000,000 20

5 نگهبان وسرایدار 20 1,000,000 20

جمع 380

500=120+ ساختمان ومحوطه سازی = 380

7

1-4 : تاسیسات و تجهیزات :

ردیف شرح مشخصات

فنی

هزینه کل

(میلیون ریال)

1 برق رسانی(حق انشعاب نصب تابلوها و

ترانس کابل کشی و سیم کشی های مربوطه)

100 ----

2 آبرسانی(حق انشعاب ولوله گذاری و...) ---- 50

3 امتیاز خط تلفن ---- 10

4 ایمنی واطفا حریق ---- 20

5 وسایل سرمایش وگرمایش چیلر 20 تن 100

6 مخازن ذخیره سوخت و آب ---- 10

7 تهویه و هوای فشرده ---- 10

جمع

8

1-5 – ماشین الات وتجهیزات و وسایل آزمایشگاهی:

ردیف نام ماشین آلات وتجهیزات و

وسایل ازمایشگاهی

تعداد هزینه واحد

(ریال )

هزینه کل

(میلیون ریال)

1 دستگاه خمیر زن اتوماتیک 1000 1,000,000,000 1

2 دستگاه قطعه زن اتوماتیک 4000 2,000,000,000 2

3 کوره مادون قرمز 2000 2,000,000,000 1

4 حوضچه قلع تمام اتوماتیک 140 70,000,000 2

5 هویه قلمی 1 100,000 10

6 هویه طپانچه ای 3 600,000 5

7 میز مونتاژسیم کشی شده 40 5,000,000 8

8 قلع کش هوای داغ اتومات 10 10,000,000 1

9 قلع کش دستی 1 100,000 10

10 مالتی متر دیجیتال 1 250,000 4

متر دیجیتال 2 1,000,000 2 R.L.C 11

12 منبع تغذیه 10 وات 2 1,000,000 2

جمع 7200

9

-1-6 وسایط نقلیه ووسایل حمل ونقل داخل کارخانه :

ردیف شرح تعداد هزینه واحد

(ریال )

هزینه کل

(میلیون ریال)

1 وانت نیسان 80 80,000,000 1

جمع 80

-1-7 تجهیزات اداری وکارگاهی

ردیف شرح هزینه کل (میلیون ریال )

1 لوازم اداری (میز- صندلی – فایل – گوشی

تلفن و...)

40

2 لوازم آشپزخانه 20

3 ابزار آلات کارگاهی ( درصورت نیاز) 40

جمع 100

-1-8 هزینه های قبل از بهره برداری :

ردیف شرح هزینه کل (میلیون ریال )

1 تهیه طرح ونقشه های مربوطه 20

2 اخذ مجوز تاسیس وسایر مجوزها 10

3 حقوق ودستمزد نگهبان در دوره سازندگی 24

4 راه اندازی آزمایشی ( معادل ده روز مواد

اولیه- سوخت و انرژی ودستمزد

116

جمع 170

10

جدول هزینه های ثابت طرح :

ردیف شرح هزینه کل (میلیون ریال )

1 زمین 600

2 محوطه سازی و ساختمان 500

3 تاسیسات وتجهیزات 300

4 وسایط نقلیه 80

5 ماشین الات و تجهیزات 7200

6 تجهیزات اداری وکارگاهی 100

7 متفرقه و پیش بینی نشده 120

8 هزینه های قبل از بهره برداری 170

جمع 9070

11

-2 هزینه های جاری طرح

1-2 - مواد اولیه وبسته بندی :

ردیف مواداولیه وبسته بندی مصرف

سالیانه

واحد هزینه واحد

به ریال

هزینه کل

(میلیون ریال)

1 خمیر قلع 1500 لیتر 1800 1,200,000

2 وسایل ومواد شستشو 20000 لیتر 10 500

3 روغن قلع 200 لیتر 50 250,000

4 شمش قلع حوضچه 2 تن 70 350,000,000

جهت حوضچه قلع 300 لیتر 30 100,000 FLUX 5

6 سیم قلع 500 کیلو 20 40,000

7 اسپری عایق 500 عدد 20 40,000

جمع 2000

2-2 - حقوق ودستمزد پرسنل غیر تولیدی:

ردیف شرح تعداد حقوق ماهیانه

(ریال )

حقوق سالیانه

(میلیون ریال)

1 مدیر عامل 48 4,000,000 1

2 کارمند اداری مالی 60 2,500,000 2

3 کارگر تاسیسات وراننده 27 2,250,000 1

4 نگهبان 24 2,000,000 1

5 منشی 24 2,000,000 1

183 ----- جمع 6

مزایا وپاداش وحق بیمه کارفرما (معادل 70 % جمع حقوق) 128

جمع کل 311

12

2-3 - حقوق ودستمزد پرسنل تولیدی:

ردیف شرح تعداد حقوق ماهیانه

(ریال )

حقوق سالیانه

(میلیون ریال)

1 مهندس تولید 36 3,000,000 1

2 تکنسین فنی 99 2,750,000 3

3 مونتاژکار 135 2,250,000 5

4 کارگرساده 24 2,000,000 1

294 ------ جمع 10

مزایا وپاداش وحق بیمه کارفرما (معادل 70 % جمع حقوق) 206

جمع کل 500

جمع کل حقوق ومزایای پرسنل :

811 =311+ تولیدی + غیر تولیدی = 500

2-4 - هزینه سوخت وانرژی

ردیف شرح واحد مصرف

سالیانه

هزینه واحد

(ریال)

هزینه کل

(میلیون ریال)

1 برق مصرفی کیلو وات ساعت 624 1300 480,000

2 آب مصرفی متر مکعب 15 500 30,000

سوخت مصرفی :

3 گازوئیل لیتر 16 200 80000

5 800 4 بنزین لیتر 6250

جمع 660

13

-2-5 استهلاک وتعمیر ونگهداری :

ردیف شرح ارزش داریی استهلاک تعمیرو نگهداری

(میلیون ریال) درصد مبلغ درصد مبلغ

1 ساختمان 10 2 50 10 500

2 تاسیسات 15 5 36 12 300

3 وسایط نقلیه 8 10 16 20 80

4 ماشین آلات وتجهیزات 360 5 720 10 7200

5 تجهیزات اداری 10 10 20 20 100

403 --- جمع 842

جدول هزینه های جاری طرح

ردیف شرح هزینه کل (میلیون ریال )

1 مواد اولیه وبسته بندی 2000

2 حقوق و دستمزد 811

3 سوخت و انرژی 660

4 تعمیر ونگهداری 403

5 استهلاک 842

6 هزینه اداری وفروش ( 1% فروش) 75

7 پیش بینی نشده 203

جمع 5000

14

جدول هزینه های ثابت ومتغیر تولید

ردیف شرح هزینه هزینه ثابت هزینه متغیر

(میلیون ریال) درصد مبلغ درصد مبلغ

1 مواد اولیه وبسته بندی 2000 100 0 0 2000

2 حقوق ودستمزد کارکنان

تولیدی

150 30 350 70 500

3 سوخت وانرژی 528 80 132 20 660

4 تعمیر ونگهداری 322 80 81 20 403

5 بیمه کارخانه (دودرهزار

سرمایه ثابت)

0 0 18 100 18

6 پیش بینی نشده 50 65 27 35 77

7 استهلاک 0 0 84 100 842

3051 ---- 692 --- جمع 4500

15

سرمایه در گردش:

ردیف شرح هزینه کل

(میلیون ریال )

1 مواد اولیه ( 2 ماه مواد اولیه وبسته

بندی)

330

2 تنخواه گردان ( 20 روز هزینه تولید

بجز هزینه مواد وبسته بندی)

170

جمع 500

جدول سرمایه گذاری

هزینه های ثابت طرح جمع (میلیون ریال)

سرمایه گذاری ثابت 8900

هزینه های قبل از بهره برداری 170

سرمایه در گردش 500

جمع 9570

16

-3 ظرفیت تولید : 750,000 تن

-4 قیمت فروش واحد : 10000 ریال

-5 فروش کل : 7500 میلیون ریال

-6 قیمت تمام شده هر واحد تولید : 6000 ریال

-7 محاسبه نقطه سربه سر :

هزینه متغیرتولید- فروش)/هزینه ثابت تولید} )}× درصد نقطه سربه سر= 100

{ 692 ÷(7500-3051)}×100= %15/6

-8 میزان فروش در نقطه سربه سر :

فروش در نقطه سر به سر={(فروش کل / هزینه متغیر)- 1} / هزینه ثابت تولید

692÷{1-(3051 ÷7500)}= 1167

7500 = هزینه تولید- فروش کل -4500 = -9 سود ناویژه : 3000

-10 محاسبه سود ویژه :

سود ناویژه : 3000

کسر می شود هزینه های عملیاتی :

( حقوق ودستمزد پرسنل اداری ( 311

( هزینه اداری وفروش ( 75

( هزینه های عملیاتی ( 386

17

سودعملیاتی 2614

کسر میشود هزینه های غیر عملیاتی شامل:

( استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری (دوساله ) ( 85

سود ویژه قبل از کسر مالیات 2529

-11 نرخ برگشت سرمایه :

سودویژه ÷ سرمایه گذاری ثابت ×100 = ( 2529 ÷ 8900) ×100 =%28

-12 دوره برگشت سرمایه: 43 ماه

بسمه تعالی

طرح توجیهی تولید ومونتاژ بردهای الکترونیکی باظرفیت 750,000 برد در سال

وزارت تعاون

معاونت طرح وبرنامه

دفتر امور اقتصادی وتسهیلات بانکی

طرح توجیهی تولید ومونتاژ بردهای الکترونیکی باظرفیت 750,000 برد در سال

خلاصه طرح :موضوع طرح : مونتاژ بردهای الکترونیکی

نوع تولیدات وظرفیت : بردهای الکترونیکی با ظرفیت 750,000 برد درسال

تعداد شاغلین : 16

مشخصات سرمایه گذاری طرح (ارقام به میلیون ریال)

سرمایه گذاری کل طرح : 9570

سرمایه گذاری ثابت : 8900

سرمایه در گردش : 500

در آمد سالیانه: 7500

سود ویژه : 2529

دوره بازگشت سرمایه : 43 ماه

نرخ باز دهی سرمایه : 28.2

مقدمه :با پیشرفته شدن صنعت الکترونیک وباز شدن بازارهای جهانی به سوی محصولات این صنعت و ورود این صنعت به میدانهای جدیدی از قبیل لوازم خانگی ، ارتباطات ،خودرو سازی ، اتوماسیون صنعتی وفنی ، پزشکی ، صنایع الکترو نیک روز به روز قویتر شد تا جائیکه امروز از ده شرکت پول ساز جهان بیش از نیمی از آنها را شرکتهای الکترونیکی تشکیل می دهند . الکترونیک امروزه سریعترین راه توسعه کشورهای مختلف راشامل می شود . این مهم با مطالعه بروی روند سریع توسعه اقتصادی کشورهایی از قبیل کره جنوبی ، تایوان ، سنگاپور ، مالزی و اخیراً چین قابل تشخیص می باشد .بالطبع باگسترده شدن صنعت الکترونیک صنایع جانبی بسیاری نیز در کنار این صنعت متولد شده و رشد کردند که از عمده ترین آنها می توان از صنایع مونتاژ برد هایالکترونیکی وصنعت بردهای مدار چاپی نام برد ، باتوجه به رشد روز افزون صنایعالکترونیک تولید کنندگان به دلایل اقتصادی مجبور به انتقال اینگونه صنایع جانبی به کشورهای درحال توسعه گردیدند .اکنون که توسعه بخش انفورماتیک وارتباطات در بازار داخلی به حدی رسیده است که امکان ایجاد صنایع الکترونیک در داخل وجود دارد بهترین فرصت برای ورود ایننوع تکنولوژی به کشوراست تاعلاوه برمونتاژ محصولات الکترونیکی وارداتی نظیربردهای کامپیوتر ، این امکان دراختیار صنعت گران داخلی قرارگیرد که با استفاده ازاستفاده « نصب برسطحی » امکانات این خط درمحصولات تولیدی خود از تکنولوژینماید تا از مزایای فوق بهره مند گردند

4فرایند تولید :برای مونتاژقطعات با استفاده ازتکنولوژی نصب سطوحی دورش موجود است :-1 روش اولدراین این روش بردها بصورت خام داخل دستگاه قطعه زن قرار میگیرند وتوسط یک هدلوله درمحل نصب هرقطعه مقداری چسب تزریق می شود در مرحله بعدی توسط هد اصلی دستگاه قطعات در محل خود نصب می گردند .پس از اتمام کار (پس از مدتی انبار شدن جهت خشک شدن چسب) بردها به مرحله مونتاژدستی انتقال یافته و پس از نصب این قطعات ، از داخل حوضچه قلع عبورخواهند کرد.در پایین برد و قطعات معمولی در SMT قابل ذکر است که دراین روش قطعه بالای برد مونتاژ میگردد .5-2 روش دوم :دراین روش بردهای خام ابتدا درداخل دستگاه خمیر زن قرارمیگیرند . درایندستگاه مقداری خمیر قلع درمحل اتصالات هریک از قطعات تزریق می گردد .درگام بعدی بردهای خمیر خورده به داخل دستگاه قطعه زن رفته واین دستگاه کلیه قطعات را در محل از پیش تعیین شده قرار میدهد پس از این مرحله برد هابلافاصله داخل یک اجاق از نو ع مادون قرمز می روند که با ذوب شدن خمیر قلع درمحل مورد نظر قطعات به روی برد لحیم می شوند . پس از این مرحله بردها بهمرحله مونتاژ دستی می روند وقطعات دستی بروی آنها نصب گردیده وبردها ازحوضچه قلع عبور داده می شوند دراین روش کلیه قطعات در بالای برد قرارخواهند گرفت

خرید فایل

طرح توجیهی تولید بلندگوظرفیت 1000000 عدد در سال

طرح توجیهی تولید بلندگو

ظرفیت: 1000000 عدد در سال

تهیه شده در سال 1385

بسمه تعالی

وزارت تعاون

معاونت طرح و برنامه

دفتر امور اقتصادی و تسهیلات بانکی

1

طرح توجیهی تولید بلندگوظرفیت: 1000000 عدد در سال

بسمه تعالی وزارت تعاون معاونت طرح و برنامه دفتر امور اقتصادی و تسهیلات بانکی

خلاصه طرح:

موضوع طرح:

دستگاه صادره کننده مجوز: وزارت صنایع و معادن

ظرفیت اسمی تولیدات: 1000000 عدد

نوع تولیدات: بلندگو

تعداد شاغلین: 55 نفر

سرمایه گذاری کل طرح: 3104.66

سرمایه گذاری ثابت: 2693.43

سرمایه در گردش: 411.23

درآمد سالیانه: 5500

سود ویژه: 639.62

دوره بازگشت سرمایه: 4 سال

نرخ بازدهی سرمایه: % 24

طرح توجیهی تولید بلندگو

مشخصات سرمایه گذاری طرح:

مقدمه

عملا در تمام کارهای جدید مربوط به آکوستیک ، نوسانهای فشار صوتی بوسیله نوعی دستگاه گیرنده الکتروآکوستیکی به

نام تراگذار گرفته می شود، مثلا میکروفونی که این نوسانها را به نوسانهای کوچکتر از نوع جریان یا ولتاژ تبدیل می کند.

نوسانهای اخیر یا به طریق الکتریکی برای تبدیل فوری به مکالمه به شکل انرژی صوتی تقویت می کردند، یا ممکن است

آنها را به نوعی ذخیره کرد؛ نظیر آنچه روی نوار مغناطیسی ضبط می کنند که برای تجزیه بعدی یا برای برگرداندن صدا

معمول است. نوسانها پس از تقویت ممکن است بوسیله نوعی فرستنده تراگذار الکتروآکوستیکی به نام بلندگو به

ارتعاشهای صوتی تبدیل شوند.

مشخصات

برای طرح ریزی یک تراگذار موثر جهت تبدیل انرژی الکتریکی به انرژی صوتی که باید در هوا منتشر شود لازم است

چند عامل مربوط به یکدیگر را در نظر بگیریم. این عاملها شکل کارآیی الکتروآکوستیکی ، یکنواخت بودن پاسخ دستگاه

به فرکانس ، خطی بودن پاسخ دامنه ، پاسخ عبوری ، قدرت و استحکام برای کار ، اندازه ، دوام و قیمت است. بلندگوی

ایده آل دارای مشخصات زیر است:

باید دارای کارآیی الکتروآکوستیکی نزدیک به صد در صد باشد.

1. پاسخ صوتی که از آن خارج می شود (بازداده) در فاصله کامل فرکانسهای قابل شنیدن مستقل از فرکانس باشد.

2. در بازداده هارمونیک داخل نسازد، همچنین بواسطه مدولاسیون داخلی در آن تابیدگی ایجاد نکند.

3. سیگنالهایی را که در آن وارد می شوند (در داده) خواه عبوری یا پایدار باشند، بتواند عینا به همان شکل دوباره بسازد.

4. قادر باشد صوت را در اطراف خود مستقل از راستای بخصوصی منتشر کند.

5. با در نظر گرفتن بازداده آکوستیکی که از آن انتظار داریم، تا حد امکان از لحاظ اندازه کوچک باشد.

تا کنون حتی یک تراگذار که دارای تمام خواص بالا باشد طراحی نشده است. از میان بسیاری اسبابهایی که برای تشعشع

انرژی صوتی در هوا ساخته شده اند، دو نوعی که بیش از همه بکار می روند عبارتند از بلندگوی دینامیکی یا بلندگوی با

تابش مستقیم و بلندگوی بوق دار. هر دو این بلندگوها از تروش الکترودینامیکی که بین حرکت صفحه ای مرتعش ، به نام

مخروط بلندگو یا دیافراگم ، و جریان موجود در "پیچیک صوتی" برقرار است، استفاده می کنند. انواع دیگر تروش

الکترومکانیکی که برای این مقصود بکار می روند عبارتند از تروش الکتروستاتیک در بلندگوهای الکتروستاتیک و تروش

الکترومانتیک در گیرنده های تلفونی.

خرید فایل

طرح توجیهی تولید بستنی چوبی با ظرفیت ده میلیون در سال

!

"#$ !

) * +,* - . / 0% /’ 1!2 3

4

( !%&’

( 5 6

93 : ;7

< *3:="2" :="">, % < *3:="" (="" 3="" +=""> 7 % 8

!4

@ ( <>

? *

( <>

5 4

C4 # ( A

B * 2

( 9 *E. !!, < ;="">

$I##HG ( F7 9 *E. !!, =

KKL#H G ( J 9 *E. !!, =

N"G ( M . !, =

$ (!4

O

KI H$ ( P,: =

"H" ( !, ;.3 :

HIL ( !, Q 3 R 4

( ! S

:

0% /D / - ? !7 * !SU*V , ’ : 5 WX 1E,E 9

:O T,

! : 9 ! 1 !

* 4 * %* , @ : *

[4 ! .* Z * *:* Y /

*3 9 4* * 3* 9 >W 1 C ,O T, ]S4 ^ C,* :&@ Z . 7 Y /

: [ !2 3* % ’ ;‘ ! 1 ’ a D 5* 4* Z Q* ’ _

4 3 : ’

Z 4 . b [ O ?@ . 7 Y / 1 * < sw="" c="" 1="" *="" *="">

7 : W4

: 9 + 9 Q

.O M . :

dD, F

?e : ;

f F

4

’* 9

93 2 %

h4:

9 Q ;7 3* 9

Z Z Z : 9 ! [4 : /[ g

7 ! ! : 4 . 3

. - +4* <>

, ‘ : T 7 9

Q . 7 * * 1 * ,* 93 Z * ! ,

: 5* 4* 9* * Z * "$ _, f

!4 ’ 7 i

j _?Q 2 % A,* :

U*EB /[ A,* !e

U +4O 3* A?6 Z % ’ .P,: 9* * T, Q : a D - ‘*

*_ * k 9 V 9

Q 8 k A

2 9 Q * 4 * , @ * ?@ Y / 9* *

Z

(

M:

Z AB: 1 U 7 7 1F

4*: 1g 2J1 e 1 3

3* ( W@ 0 ?@ 3

4 %* !

:* *

* Df l, im : FS *_, f 8 !

3 D ! : : 9 * , ’ 3* if

: ?4 W@ *_

4 ?Q 8 3*

O 3* if : , . Fn

< *="" n="" !="">

!

im : 3 8 ! - 7 o ! ! n A,* 3* if :

. - +4* A7

3 D

Z . FS !6 @

!4 ’ : 9 ! ? ‘ ! 0 ,

4 : l ’ 8 !

! _D *_, f Df l, *_

4 ?Q A7

3 8

l

8

?+4* 4 7

( J 9 *E. !, =

( 9* * F[ A

3 ( =

q ,

p F7 ?

‘ q , p n*: ?

‘ A

3 *

IK N K

( 93 ! [ = =I

n*: ! ,_Q q> p n a,

q , p

F7 ! ,_Q

q ,

p

K K r

X : 9 * W7 ’

$I I IN ;7 /n I

" $ N ;7

’ 1_W 9 s "

>?

II

(

4 ? ’ = ="

a,

,3 n

q> p

q ,

p F7 ! ,_Q q , p n*: ! ,_Q

NK# I $K

A

# I $ Q W4* I

: 9 * * ? ’ "

Q i,:

I I

!4 ’3 ?4 K

I I

"N I " 8;, 3O $

I I 9 * ,* : 4 W

84 N

" " .

?2 G

>?

$K

( <>

+ : <>

j ( =K

F7 ! ,_Q < ;="" a,="">

q ,

p

: i4* : Q g/4 : b 2;4* hnp 4 t

q! 9 Q ;7 u

: ;7 F 7

I <*:>

7

q Z Z Z : 9 *E. ! : b 2;4* hnp 4 O I

I$

; 9* Q : !,

u

"

"

D 9

8,

: * 2 :O ( D u

K

$

], . : ], F, : $

$

?,* : h, n ^ C * u

N

$

q3

4 < %="" p="" bo="" :="" ’="">

’V 3 D G

I$

AC k’ , ’ #

I

Q 8;, 3O <>

+ L

$

!4 ’

#

>?

$KG

( Q 8;, 3O F, : : <>

+ :

= =$

F, : : <>

+ :

- 4 a,

Q 8;, 3O

n*: ! ,_Q * 2

q , p

F7 ! ,_Q

q ,

p

$ I I Df l,

$ $ : _, 4 ?Q I

# # I *_, f "

I I T

* - ? 93 K

9

K _, $

N K K I A7

N

L$ 93* 4* * : g/4 ! ,_Q G

F7 >?

L#KH$

( !4 ’ 7 F’* FS4 : F?n F, : : !

S4 k, : ( =N

a,

q ,

p F7 ! ,_Q q , p n*: ?

‘ * 2

I I

4 4*:

"$ "$ I w* C

I

$

( Q . 7 : 9 * * <>

+ = =G

F7 ! ,_Q a,

q ,

p

I$ q Z Z : C . = F, = % = _

p 9 * * -3*

!4 ’_m O -3* I

"$ >?

( 9 *

3* FW‘ 9 Q ! ,_Q ( = #

F7 ! ,_Q a,

q ,

p

yx

yz

y{

y|

! 9 Q !;S4 : !

Q3 + , : i

j 3* E’*

. 43 : W

84 _? : t Sn

q _? : 9 4* : ’ } !

:* * 3: 2 p ;, 3O 93* 4* *

$

IK

KHG

$"HG >?

( J 9 Q ! ,_Q :

F7 ! ,_Q a,

q ,

p

IK A

3

GN ? ’ : 93 ! [ I

$KG <>

+ : <>

j "

$ !

S4 k, : K

L#KH$ <>

+ :

$

"$ Q . 7 : 9 * * <>

+ N

I NH# ;4

]

f : !‘ C G

$"HG 9 *

3* FW‘ 9 Q ! ,_Q #

KKL#H G >?

( 9 9 Q ! ,_Q =I

(!

:* * ( = I

n*: ! ,_Q

a,

!4

Y / 9 ! : !

:* *

A

93 * ,

F7 ! ,_Q

q ,

p

IG A K

#

I $ A GK e

L$G

" G$ - .

7 # g 2J

N

K #$ - .

7K F

4*:

"K

$ N$ A I" AB:

KLH$

N I - .

7 $N# T;’

"HN

G $ - .

7 GL$ U 7 7

LHI

# @

b

L N$ A

N$

"IN"H"

( 9

B F f _? : t Sn (I= I

!4

t Sn q , p !4

Q t Sn * 2 a,

q ,

p

KI "$ F @ ,

L I$ " = 9 * * F f I

IK I 4* : W

84 "

$ >?

$N

qt Sn >? ~G 2 p 7 !?

hn : M* f : ,*_

LHI

F7 >?

IN$HI

( 9

F f _? : t Sn (I= I

!4

t Sn q , p !4

Q t Sn * 2 a,

q ,

p

"N "

,

IK I$ 9

. 7 I

N I$ I . 7 "

>?

"

""N

qt Sn >? ~G 2 p 7 !?

hn : M* f : ,*_

I"$HI

F7 >?

$G HI

( F f 9 ,*_ : t Sn F7 >?

9

B F f  9

F f

$G HIIN$HI€#"NHK

( 9 4* : ’ ! ,_Q (I= K

n*: ! ,_Q !4

Y / n*: a,

q , p

F7 ! ,_Q

q ,

p

IHG "$ I @ <*:>

7 / t

$ I g2e / bO I

( / ’

N I #

F

U:3 . "

I # $

A,_ K

>?

"IHG

( 9 *

84 :

?2 : w&

* =z=

9 *

84 :

?2 w&

*

a,

,* * M3 *

q ,

p

‚ W % ‚ W %

I I $HK xƒ $K ? ’

IGH" $ N$HN xz $KG <>

j I

$H$ " zƒ $ !

S4 k, : "

LLHI $ L#HK L#KH$ <>

+ :

K

"H$ G I "$ 9 * * <>

+ $

>?

K G

NNH$

9 9 Q ! ,_Q :

q ,

p ! ,_Q a,

"IN"H" 9 ! : !

:* *

#"NHK _? : t Sn I

"IHG 9 4* : ’ "

NNH$ 9 *

84 :

?2 K

K G w&

* $

I"$HI ;4

]

f N

KLK H >?

(

) : J 9 Q ! ,_Q : =z=

) ! ,_Q J ! ,_Q

a,

! ,_Q

q ,

p

‚ W % ‚ W %

"IN"H" "IN"H" 9 ! : !

:* *

G H" " "LLH# G $G HI 9

7 7 _? : t Sn I

INH # NH$ I "IHG 9 4* : ’ "

""HI # ""H" I NNH$ 9 *

8 :

?2 K

$ $ qM: ~ p M : 9 * * ! ,_Q $

!, *_Q : p !4 ’ 7 !?

N

q J

#HL #HL

"IHL N$ G HN "$ I KHN ;4

]

f G

K G K G w&

* #

>?

"GGNH# LIGH

( M . !,

a, F7 ! ,_Q

q ,

p

$K"H# q9 ! : !

:* * Ip !

:* *

* ! ,_Q ^_ !

9 Q ! ,_Q 3: I p * . * D I

q 9 ! : !

:*

L"HI

N"G >?

9 *E. !!, :

q ,

p >? 9 Q ! ,_Q

KKL#H G J 9 *E. !,

$"HG 9 *

3* FW‘ 9 Q ! ,_Q

N"G M . !,

$I##HG >?

(

n*: Q - ? ?

‘ ="

!4

9 Q ! ,_Q >? "IN"HI

€ H"IN

€

!4

- ? ?

‘ €

( v 7 M: ?

‘ =K

Z ! . o4 *3 ! ; 9v 7 ?

‘ k „ * v 7 M: ?

‘

F7 M: $ … € $ ,

( ! !XS4 !W [ =

J ! ,_Q LIGH

€ ~G$

$ y "GGNH#

… € ! !XS4 % €

M: y

) ! ,_Q

( ! !XS4 M: *_

=

J ! ,_Q LIGH

€ "#NIHL

) ! ,_Q "GGNH#

$

y

F7 M:

y

( P,: 4

!4

M: } !4

9 Q ! ,_Q € P,: 4

$ y"IN"H"€ G"NHG

P,: !W [

G"NHG P,: 4

(F

?@ 9 Q ! ,_Q ( 7

IN$HI 9 * * F f _? : t Sn =

$ M: : 9 * * ! ,_Q =

€

KI H$

?@

KI H$ ( F

?@

B 9 Q ! ,_Q ( 7

GNH# 9 *

3* FW‘ 9 Q ! ,_Q w&

* =

"KKHG <>

7 3* FW‘ P,:

( !, Q 3 R 4

<>

7 3* FW‘ P,: "KKHG

€ ~IL

KKL#H G

€

J 9 *E. !,

( !, ;. : =

J 9 *E. !, KKL#H G

€ "H"

"KKHG

€

<>

7 3* FW‘ P,:

( † ’ 4 :_ * M3 *

qF7 M: p yˆq9 ! : !

:* * 9 4* : ’ 9 *

84 :

?2 p‡€† ’ 4 :_ * M3 *

† ’ 4 :_ * M3 * € $ yq"IN"H""IHG#"NHKp €#NGH#

q† ’ 4 :_ * M3 *p yˆq

U* * w&

*  9 *

3* FW‘ w&

*p‡€† ’ :_ * M3 *

† ’ :_ * M3 * €#NGHN} qK GGNH#p€"#"H#

† ’ 4 :_ * M3 * #NGHN

€ H G

$

€

F7 M:

M: ! † ’ 4 :_ * W 4 €

† ’ :_ * M3 * "#"H#

€ HG

$

€

F7 M:

M: ! † ’ :_ * W 4 €

طرح توجیهی تولید بستنی چوبی با ظرفیت ده میلیون در سال

طرح تو جیهی

دستگاه صادر کننده مجوز وزلرت صنایع ومعادن جهاد کشاورزی

ظرفیت اسمی تولیدات ده میلیون در سال

نوع خدمات :

تعدادشاغلین 18 نفر

نوع تولیدات :بستنی چوبی

موضوع فعالیت شرکت

توجیه اقتصادی

مشخصات سرمایه گذاری طرح

سرمایه گذاری کل طرح 5288.7

سر مایه گذاری ثابت4498.07

سر مایه در گردش637

در امد سالیانه 5000

سود ویژه1421.5

دوره بازگشت 3.3 سال

نرخ بازدهی سرمایه درصد

مقدمه

فهرست :

شرح مختصری از فرایند

سر مایه گذاری ثابت طرح

ماشین الات وتجهیزات و وسابل ازمایشگاهی

وسایل نقلیه حمل ونقل داخل کار خانه

تجهیزات اداری وکار گاهی

هزینه های قبل از بهره برداری

جدول هزینه های ثابت طرح

هزینه های جاری طرح

حقوق ودستمزد پرسنل غیر تولیدی

حقوق ودستمزد پرسنل تولیدی

هزینه سوخت وانرژی

هزینه های تعمیر نگهداری و استهلاک

جدول هزینه های جاری

جدول هزینه های ثابت ومتغیر تولید

سر مایه در گردش

جدول سر مایه گذاری

جدول درامد طرح

ظرفیت تولید

فروش کل

قیمت فروش واحد

قیمت تمام شده هر واحد تولید

نسبت سود به کل سر مایه گذاری

مواد اولیه

محاسبات اقتصادی طرح

محاسبه سود ویژه

محاسبه سود ناویژه

جدول پیش بینی سود وزیان

جدول سر مایه گذاری طرح

فروش در نقطه سر به سر

محاسبه سود عملیاتی

میزان بازدهی سرمایه

بازگشت سرمایه

ارزش افزوده ناخالص €

خرید فایل

طرح تو جیهی ادوات کشاورزی با ظرفیت 75 تن در سال

!

" !

% % # ) *+

! " #$ % & ’(% ( " # $ %

, - -

" &% '())

' *+

. " ( , -

# . ( , " ( , # .

/0 34 " /0 1 (2

"

89 7 % 56

%

2 21. " ;

89 7 % :

< #="" (="" $(="" "67="" #="" )="">

8 9) !:;( 5 3421. " = <>

89 7 % :

442 " > 9

7 % :

4 " . , (%?

= 1 " '@7 :

.1=3 " 7 %

9 = '

> 1 " 7 % A = B .

%(C%

F ’(% ( ( E 0 ( D @ #$ % & ’? @A B ( % B ( CB #$ % & ’(% (

E E E E % G% % 6H : (

I0 #$ % & JK D @ ’?L B $(

E 0(

:M G ( 7 D @ %

: % *;( N ’?L ( "HO JK P( 8Q

E ( U @: ( #$ % & JK

& # @:7( % S: ( B TM $( #( Q JK

O8 (

R

* ($ S: ( % # @:7( JK BM &

# VW H 0(

* #$ % & ’(% (

%

T

% B

9 0 %

: X 0

%( ( " #$ % & ’(% (

#( D @

%( ( E

: ( &

( 7 D @ ’? @A * 0

% Y :0

+; % D @

L ’ @

B ( * (9R(

E G *

( ,

-. D

7 ()7? 5+6% 1

%( ( / # (

%( ( % :8

%( ( 60( ( # # X % Z

#

’? @A 60( (9R( Y :0

: (9R( */ % :8 ’ T[7 # O ( % # O (

" = <>

89 7 % :3

" ;E% % "3:3

J 7

K / %I ; - H J 7

I(G - H % F +%

]2 32222 22

" E% :3:4

1 L7

G M%

JN= % +%I

(G )7OA

J 7

I

; )7OA

J 7

K / % I

=2 =2222 222 ^ [!

% # ( 6

]3 22222 =2 *& @; =

=2 =2222 222 *& P C96 # _M

‘HR

= 3

" . -+! :3:P

1 L7

)= 7 G M%

JN= % +%I J 7

K / %I ; )7OA J 7

I (G )7OA

422 222222 422

22 222222 22 ) 60( =

% # ( ( P H:

) F %

2 22222 22

4 22222 2

0 $ H0 4

4 22222 2 a& $L

=2 =22222 2 # ( ( % P 6 a0 3

‘HR

32

" O & M R "3:Q

) 56

% 1 L7

; )7OA

J 7

K / %I

3 % F0(

% ) +

c@0 % T&0( d;5 *0 b

N # ) *& X % *& "

=1 e L B % + =

< e="" e="" e="" %="" #="" (="" g="">

% T&0( d;5 *0 L 4

&M #( ) %

X:! P

K # a B M g % ( T

%L f K X:! Q

J G % J " %

*8H ( % d ; /N( X:! S

<$ 0="" ’="" i="" 5="" l="" %="" b="" h="" p$="" k="">

/+

j T

] 1 N-

f A *

7 % ? ;7 O & U? 1 % :3:

L7

O & U? 1 % V .

A *

7 % ? ;7 (2

(G )7OA

J 7

I

; )7OA

J 7

K / %I

32 32222222 a: # : = (

a:

222222 a: *0 : " =

= = 222222 a:

@O % ) Z

222222 a: # b % *k 7 4

3 222222 a: % *: $ M l8

3 222222 a: % e L 422 # O R

/!0(

3

2 2222222 a:

*/m " mV R .

N- =

" . !

;! ;C. ;-G ;7 /C. W7 "3:S

n

J 7

K / %I ; )7OA J 7

I(G - H (2 1

]2 ]2222222 a: P ! 0 B0(%

=

= o(

n

*: 2 222222 a: %

N- 22

" A 9

O & :3:

1 L7

; )7OA

J 7

K / %I

< e="" e="" e="" %="">

* G " M * 8i 9 5 # ( ( p$(

0 9e L p$( =

<$ 0="" ’="" i="" 5="" *)="" g="" ’?l="" (9="" (="">

N-

"

= ' = ;XH A )7OA "3: T

1 L7

; )7OA

J 7

K / %I

rq

rs

rt

ru

N # )

&m0 % v N

)$ w % F x

$( R (

*G 0$ % P 6 a0 9H: % b m;

< 9h:="" %="" #y="" 0(="" %="" b="" y="">

%( ( $% T 5 *& $L #$( 0( (

2

=

4 1

1 N-

" = < a="" )7oa="" (="">

1 L7

; )7OA

J 7

K / %I

]2 $

2]3 P H: % #$

N A =

] 1 ’(9 w

% ’ ! x

2

+m0 j % 4

= ’(9 w

% ’?L

*) G % # ( ( ’(9 w

3

=] &0 *8 J %

7 /: .

1 # ( $( "67 # )

8 9)

]13 ‘HR

"

A )7OA :4

" ()= +M= , % "3: 4

(G )7OA

L7

()= +M= , % . , Y 5%

, 7

; )7OA

J 7

K / %I

4 % = % 2 *0( % 0 22222

.

2 % % . % *&60 = . 22222

.1

4 % % = B Kz b % .222222

3

Q =2 ]2 % 4 R 4 22222

32

m+; =22 : ? % l8 222222

=22

2 % H0 *&60 . 22222

==1

. Q 322 {8 ( =2 * m& = 222

= b % %

. 22222

Q 32 *k8 ( =3 % =4 * m& ] 42222

=14

Q 2 , - *

2 2222

]

# O R % :O ( =2222222

=2

N-

414

" ( , 0 ;) Z O-+ [ CG "4: 4

J 7

I . A % [ CG (2 1 L7

. , [ CG

J 7

K / %I

32 222222 /0

0

2 = 22222 /0 * % # ( ( 8 =

=4 =222222 /0 % M % * ($ % ’ (

|!

4 =222222~=}4222222 /0 = *0 6 a0 % ’ G 4

[ CG N- 3=

14 J[ CG N- ^ ] 2%I %

- = G > Z 7 O%

=. 14 ; N-

" ( , ;) Z O-+ [ CG "4: 4

J 7

I . A % [ CG (2 1 L7

. , [ CG

J 7

K / %I

*/ :8 %

JK B /0 222222 3

= O (

/0 = 22222 2

O /0 = 22222 2

4 /0 = 22222 2

/0 Y :0 =222222 =4

/0 =

G 3 4 =222222~=}4222222

N-

]

J[ CG N- ^ ] 2%I %

- = G > Z 7 O%

13

; N-

313

" ;) Z 7 O% [ CG ; N-

( , 0 ;) Z _ ( , ;) Z

4 aQ_PPSaS`S34 7

" F . ! )7OA "4: Q

(G )7OA . , Y 5% (G 1 L7

J 7

I

; )7OA

J 7

K / %I

. 22 32222 BQ ’(% + *M @ b

21 22 222 cTO : *M @ L =

" 5% !

: B/0 4

4 22 222 : 98

2222 22 : O ( % % 3

N- .1

"

( *. -2 d + :c:b

( *. -2 d +

L7

7

>

1

J 7

K / %I

€+6 i €+6 i

.1= = 3 q 32 K -+!

= 41 143 qs ] 1 M R

2 2 =2 s 22 /C. W7

4 31 =1 2 = O & U? 1 %

1 2 . =2

O &

N- 31.3

4 13

A )7OA (

J 7

K / %I )7OA 1 L7

# 8

:! %

%( ( 414

= 9H: % b m; 3 =

#Y 0( % B .1

4 # ( a0 % HT

4 13

o‚ : ( 31.3

3 < (="" b="" m="" p‚7(="">=5 &0 *8 J = 1=4

‘HR 442

" ( , e+% = < a="" )7oa="" (="">

e+% )7OA = <>

L7

1 )7OA

€+6 i €+6 i J 7

K / %I

414 # 8

:! %

%( (

414 22

2 2 = 13= .2 313 #

P 8 9H: % b m; =

3]1 4 2 .143 =2 .1 #Y 0( % B

1 = 2 1 =2 4 13 # ( a

% HT

4

.1= < %="" m=""> 5 M % # ( (

8 9)

.1= 22

3

(9) % 5

0

H

1 = 22 1 =

3 . =2 &0 *8 J .

31.3 22 31.3 o‚ : (

‘HR

..

42 1=]

.3 1

" > 9

7 %

1 L7

; )7OA

J 7

K / %I

] J ()= +M= , % ' %4I , % 3

4 fO = ( , A )7OA

4]I K 9 ' 6)

J ()= +M= , % )7OA 4 1.

21. N-

89 7 % (

J 7

K / %I N- A )7OA

]13 B V # ( G

1 # ( $( "67 # )

8 9)

442 G

2 21. N-

" ( , (G A '(1 V - - H :P

0 # )

8 9) ‘HR ..

} 1. P +

.

`

0 B M g

p H

BH 7 }

" U > - H :Q

E

:M G I0 ($

& #? BH 7 j : Z ( ? % M BH 7

#

@A

) % M BH 7 j : }= P +

" % M }= ~. } .= P +

" = gC. X E% :

B V

8 9) 42 1

~ 22 } > 4=1.

.= r.3 1

~ 22}

[m0 i }

% M r

S:

8 9)

" = gC.

> K O % :

B V

8 9) 42 1

}.4= P +

S:

8 9) .3 1

.=

r

" % M

r

" '@7 .

0 % M y

0

# )

8 9) } ƒ % 0

.= r .. } 4

}

'@7 X E%

'@7 .

f" *

+HQ # )

8 9) f * !

4 r <=. 14„="" .1="5" }="1" p="" +="" #="" (="" (="" "8="" 9h:="" %="" b="" m;="">

% M % # ( (

8 9)

= 1 7

K / % /-h

f " *

+HQ  # )

8 9) f * !

421

% 5 # ( $( "67 # )

8 9) o‚ : (

= 41 ’ ! $( "67 ƒ %

" 7 % A = B .

’ ! $( "67 ƒ % = 41

} > 1

]13

`

B V # ( G

" 7 %

9 = '

:

v N B V # ( G

]13

} .1=3

= 41

`

’ ! $( "67 ƒ %

" i, ! . ' O >

<" %="" m5=""><# 8="">

:! %

%( ( „#Y 0( % B „# ( a0 % HT

5†}… 0 %9M( $ (

< .="5">< 414„="" .1="" „4="" 13="" 5†}="" 23="" 1.="">

< …="" 0="" %9m(="" $="" (5="">< ˆ(="" (="" o‚="" :="" (="" r="" #="" (="" $(="" "67="" o‚="" :="" (5†}…="" %9m(="" $="">

< 231.5="">< 31="" r="" 421="" 5†}="" 414="">

… 0 %9M( $ ( 23 1.

~ 22 } >3 1

.=

`

" % M

% M

… 0 %9M( B6!0 }

… %9M( $ ( 414

~ 22 } >

.=

`

" % M

% M

… %9M( B6!0 }

طرح تو جیهی ادوات کشاورزی با ظرفیت 75 تن در سال

طرح تو جیهی

دستگاه صادر کننده مجوز

ظرفیت اسمی تولیدات 75 تن

نوع خدمات : تولید ادوات کشاورزی دیسک خرمنکوب بذر پاش لودر تریلی دو وچهار چرخ

تعدادشاغلین 12 نفر

نوع تولیدات : انواع ادوات کشاورزی

موضوع فعالیت شرکت

توجیه اقتصادی

مشخصات سرمایه گذاری طرح

سرمایه گذاری کل طرح3080.7

سر مایه گذاری ثابت1640.7

سر مایه در گردش1440

در امد سالیانه 548

سود ویژه255.3

دوره بازگشت دو ونیم سال7.26

نرخ بازدهی سرمایه درصد13.8

مقدمه

وسایل نقلیه حمل ونقل داخل کار خانه

تجهیزات اداری وکار گاهی

هزینه های قبل از بهره برداری

جدول هزینه های ثابت طرح

هزینه های جاری طرح

حقوق ودستمزد پرسنل غیر تولیدی

حقوق ودستمزد پرسنل تولیدی

هزینه سوخت وانرژی

هزینه های تعمیر نگهداری و استهلاک

جدول هزینه های جاری

جدول هزینه های ثابت ومتغیر تولید

سر مایه در گردش

جدول سر مایه گذاری

جدول درامد طرح

ظرفیت تولید

فروش کل

قیمت فروش واحد

قیمت تمام شده هر واحد تولید

نسبت سود به کل سر مایه گذاری

مواد اولیه

محاسبات اقتصادی طرح

محاسبه سود ویژه

محاسبه سود ناویژه

جدول پیش بینی سود وزیان

جدول سر مایه گذاری طرح

فروش در نقطه سر به سر

محاسبه سود عملیاتی

میزان بازدهی سرمایه

بازگشت سرمایه

ارزش افزوده ناخالص

ادوات کشاورزی در کاشت داشت وبرداشت محصول کشاورزی مورد مصرف دارند این ادوات پس از ساخت ماشین الات کشاورزی نظیر تراکتور کمباین ودروگر به عنوان بخش مکمل این ماشین الات طراحی و ساخته شده ومورد مصرف قرار گرفته اند با توجه به اینکه بخش عمده ای از فعالیت اقتصادی کشور به کشاورزی اختصاص دارد ساخت توسعه وتولید ادوات کشاورزی میتواند کمک موثری به پیشرفت اقتصادی واشتغال زایی کشور داشته باشد

خرید فایل

طرح توجیهی پمپ ترمز خودروباظرفیت 50000 عدد در سال

بسمه تعالی

وزارت تعاون

معاونت طرح وبرنامه

دفتر امور اقتصادی وتسهیلات بانکی

طرح توجیهی پمپ ترمز خودرو

باظرفیت 50,000 عدد در سال

تهیه شده در سال 1385

1

خلاصه طرح :

موضوع طرح : تولید پمپ ترمز خودرو

نوع تولیدات وظرفیت : پمپ ترمز خودرو 50,000 عدد در سال

تعداد شاغلین : 22

مشخصات سرمایه گذاری طرح (ارقام به میلیون ریال)

سرمایه گذاری کل طرح : 4020

سرمایه گذاری ثابت : 3500

سرمایه در گردش : 320

در آمد سالیانه: 5000

سود ویژه : 1113

دوره بازگشت سرمایه : 38 ماه

% نرخ باز دهی سرمایه : 31

2

مقدمه :

با توجه به پیشرفت صنعت خودرو در داخل کشور ضرورت ایجاد کارخانجات وکارگاه های اقماری که

بتوانند صنعت خودرو را در زمینه تامین پمپ ترمز خودرو که باید از حساسیت بالایی در کیفیت

برخوردار باشد ، یاری کنند. احساس می شود

قابل توجه اینکه مجریان این گونه طرحها باید علاوه بر تحصیلات تخصصی مربوطه ، مهارت های

کارگاهی وساخت نیز داشته باشند .

3

فرایند تولید

پمپ ترمز خودرو از چند جزء مشکل است .

بدنه اصلی آن یا سیلندر از جنس چدتن ریخته گری شده است که می تواند در دیگر کارگاههای

ریخته گری تولید و به عنوان قطعه نیمه ساخته دراختیار این واحد جهت انجام ماشین کاری قرار

گیرد.

سایر اجزا وقطعات که از مواد اولیه نظیر میلگرد فولادی و ورق فولادی و غیره متشکل است پس از

ماشین کاری وپرس کاری و .... آماده برای مونتاژ می گردند

برخی از اجرا استاندارد نظیر خار حلقوی – فنر برگردان و... برای مونتاژ قابل تدارک از بازار می باشند .

مراحل نهایی شامل کنترل کیفی اجزا و مونتاژ نهایی وتست و کنترل نهایی محصول می باشد .

4

-1 سرمایه گذاری ثابت طرح :

-1-1 زمین محل اجرای طرح :

متراژ زمین قیمت واحد (ریال ) قیمت کل ( میلیون ریال )

750 300,000 2500

-2-1 محوطه سازی :

ردیف شرح مساحت

(مترمربع)

هزینه واحد

( ریال )

هزینه کل

(میلیون ریال)

1 خاکبرداری و تسطیح 25 10,000 2500

2 حصار کشی 100 250,000 400

3 فضای سبز ، خیابان کشی 15 20,000 750

جمع 140

-1-3 ساختمانها :

ردیف شرح مساحت زیربنا

(مترمربع)

هزینه واحد هزینه کل

(میلیون ریال )

1 سالن تولید 480 800,000 600

2 انبارها 160 800,000 200

3 ساختمان اداری و

سرویس ها

250 1,250,000 200

4 نمازخانه 40 1,000,000 40

5 آزمایشگاه 50 1,000,000 50

6 نگهبان وسرایدار 50 1,000,000 50

سایر 30 500,000 60

جمع 1060

1200= 140 + ساختمان ومحوطه سازی = 1060

5

1-4 : تاسیسات و تجهیزات :

ردیف شرح مشخصات

فنی

هزینه کل

(میلیون ریال)

1 برق رسانی(حق انشعاب نصب تابلوها و

ترانس کابل کشی و سیم کشی های مربوطه)

120 400kw

2 آبرسانی(حق انشعاب ولوله گذاری و...) ---- 40

3 امتیاز خط تلفن 3خط سانترال 10

4 ایمنی واطفا حریق ---- 20

5 وسایل سرمایش وگرمایش ---- 20

6 مخازن ذخیره سوخت و آب ---- 20

7 تهویه و هوای فشرده ---- 20

جمع 250

6

1-5 – ماشین الات وتجهیزات و وسایل آزمایشگاهی:

ردیف نام ماشین آلات وتجهیزات و

وسایل ازمایشگاهی

تعداد هزینه واحد

(ریال )

هزینه کل

(میلیون ریال)

1 فرز انیورسال 580 290,000,000 2

2 تراش 1 متری 85 85,000,000 1

3 سری تراش 65 65,000,000 1

4 دریل ستونی 32 میلیمتری 100 50,000,000 2

5 پرس ضربه ای 25 تن 45 45,000,000 1

6 پرس هیدرولیک 10 تن 15 15,000,000 1

7 تجهیزات تست سوپاپ 1سری 35 35,000,000

8 تجهیزات تست مخزن روغن 1سری 30 30,000,000

9 تجهیزات تست عملکرد پمپ 1سری 25 25,000,000

10 تجهیزات تست برودت و

حرارت

1سری 20 20,000,000

جمع 1000

-1-6 وسایط نقلیه ووسایل حمل ونقل داخل کارخانه :

ردیف شرح تعداد هزینه واحد

(ریال )

هزینه کل

(میلیون ریال)

1 وانت نیسان 90 90,000,000 1

2 لیفتراک دستی 10 5,000,000 2

جمع 100

7

-1-7 تجهیزات اداری وکارگاهی

ردیف شرح هزینه کل (میلیون ریال )

1 لوازم اداری (میز- صندلی – فایل – گوشی

تلفن و...)

10

2 لوازم آشپزخانه 20

3 ابزار آلات کارگاهی ( درصورت نیاز) 20

جمع 50

-1-8 هزینه های قبل از بهره برداری :

ردیف شرح هزینه کل (میلیون ریال )

1 تهیه طرح ونقشه های مربوطه 30

2 اخذ مجوز تاسیس وسایر مجوزها 20

3 حقوق ودستمزد نگهبان در دوره سازندگی 48

4 راه اندازی آزمایشی ( معادل ده روز مواد

اولیه- سوخت و انرژی ودستمزد

102

جمع 200

8

جدول هزینه های ثابت طرح :

ردیف شرح هزینه کل (میلیون ریال )

1 زمین 750

2 محوطه سازی و ساختمان 1200

3 تاسیسات وتجهیزات 250

4 وسایط نقلیه 100

5 ماشین الات و تجهیزات 100

6 تجهیزات اداری وکارگاهی 50

7 متفرقه و پیش بینی نشده 150

8 هزینه های قبل از بهره برداری 200

جمع 3700

9

-2 هزینه های جاری طرح

1-2 - مواد اولیه وبسته بندی :

ردیف مواداولیه وبسته بندی مصرف

سالیانه

واحد هزینه واحد

به ریال

هزینه کل

(میلیون ریال)

1 بدنه سیلندر ریخته گری شده 50,000 عدد 300 6000

2 سوپاپ کنترل 50,000 عدد 150 3000

3 تشتکی دوم 50,000 عدد 100 2000

4 تشتکی اصلی 50,000 عدد 100 2000

5 میل گرد فولادی 6 تن 36 6,000,000

6 جعبه مقوایی 50,000 عدد 50 1000

7 مخزن 50,000 عدد 44 880

8 درپوش خروجی 50,000 عدد 30 600

9 فنر برگردان 50,000 عدد 20 400

10 گردگیر 50,000 عدد 10 200

11 میل گرد فولادی 3 تن 12 4,000,000

12 تکیه گاه فنر 50,000 عدد 8 160

13 خارحلقوی 50,000 عدد 5 100

14 درپوش 50,000 عدد 5 100

15 ورق فولادی 1 تن 10 10,000,000

16 کارتن بسته بندی 3500 عدد 7 2000

17 واشرفاصله 50,000 عدد 3 60

18 واشرفلزی 50,000 عدد 3 60

19 پوشش پلی اتیلنی 700 کیلو 7 10,000

جمع 1000

10

2-2 - حقوق ودستمزد پرسنل غیر تولیدی:

ردیف شرح تعداد حقوق ماهیانه

(ریال )

حقوق سالیانه

(میلیون ریال)

1 مدیرعامل 48 4,000,000 1

2 اداری مالی 30 2,500,000 1

3 تدارکات وراننده 24 2,000,000 1

4 کارمند دفتری 24 2,000,000 1

5 خدمات 24 2,000,000 1

6 نگهبانی 24 2,000,000 1

7 منشی 24 2,000,000 1

جمع ---- - 198

مزایا وپاداش وحق بیمه کارفرما (معادل 70 % جمع حقوق) 139

جمع کل 337

11

2-3 - حقوق ودستمزد پرسنل تولیدی:

ردیف شرح تعداد حقوق ماهیانه

(ریال )

حقوق سالیانه

(میلیون ریال)

1 مدیرتولید 36 3,000,000 1

2 سرپرست کارگاه 33 2,750,000 1

3 کارگرماهر 180 2,500,000 6

4 کارگر ساده 96 2,000,000 4

5 تکنسین مکانیک وبرق 30 2,500,000 1

6 تکنسین کنترل کیفی 27 2,250,000 1

7 انباردار 24 2,000,000 1

426 -- ---- جمع 15

مزایا وپاداش وحق بیمه کارفرما (معادل 70 % جمع حقوق) 298

جمع کل 724

جمع کل حقوق ومزایای پرسنل :

1061 = 337 + تولیدی + غیر تولیدی = 724

12

2-4 - هزینه سوخت وانرژی

ردیف شرح واحد مصرف

سالیانه

هزینه واحد

(ریال)

هزینه کل

(میلیون ریال)

1 برق مصرفی کیلو وات ساعت 910 1300 700,000

2 آب مصرفی متر مکعب 60 500 120,000

سوخت مصرفی :

5 گازوئیل لیتر 20 200 100,000

6 بنزین لیتر 10 800 12,500

جمع 1000

-2-5 استهلاک وتعمیر ونگهداری :

ردیف شرح ارزش داریی استهلاک تعمیرو نگهداری

(میلیون ریال) درصد مبلغ درصد مبلغ

1 ساختمان 24 2 120 10 1200

2 تاسیسات 13 5 30 12 250

3 وسایط نقلیه 10 10 20 20 100

4 ماشین آلات وتجهیزات 50 5 100 10 1000

5 تجهیزات اداری 5 10 10 20 50

102 --- جمع 280

13

جدول هزینه های جاری طرح

ردیف شرح هزینه کل (میلیون ریال )

1 مواد اولیه وبسته بندی 1000

2 حقوق و دستمزد 1061

3 سوخت و انرژی 1000

4 تعمیر ونگهداری 102

5 استهلاک 280

6 هزینه اداری وفروش ( 1% فروش) 50

7 پیش بینی نشده 207

جمع 3700

جدول هزینه های ثابت ومتغیر تولید

ردیف شرح هزینه هزینه ثابت هزینه متغیر

(میلیون ریال) درصد مبلغ درصد مبلغ

1 مواد اولیه وبسته بندی 1000 100 0 0 1000

2 حقوق ودستمزد کارکنان

تولیدی

217 30 507 70 724

3 سوخت وانرژی 800 80 200 20 1000

4 تعمیر ونگهداری 82 80 20 20 102

5 بیمه کارخانه (دودرهزار

سرمایه ثابت)

0 0 7 100 7

6 پیش بینی نشده 122 65 65 35 187

7 استهلاک 0 0 280 100 280

2221 ---- 1079 --- جمع 3300

14

سرمایه در گردش:

ردیف شرح هزینه کل

(میلیون ریال )

1 مواد اولیه ( 2 ماه مواد اولیه وبسته

بندی)

167

2 تنخواه گردان ( 20 روز هزینه تولید

بجز هزینه مواد وبسته بندی)

153

جمع 320

جدول سرمایه گذاری

هزینه های ثابت طرح جمع (میلیون ریال)

سرمایه گذاری ثابت 3500

هزینه های قبل از بهره برداری 200

سرمایه در گردش 320

جمع 4020

15

-3 ظرفیت تولید : 50000 تن

-4 قیمت فروش واحد : 100,000 ریال

-5 فروش کل : 5000 میلیون ریال

-6 قیمت تمام شده هر واحد تولید : 66,000 ریال

-7 محاسبه نقطه سربه سر :

هزینه متغیرتولید- فروش)/هزینه ثابت تولید} )}× درصد نقطه سربه سر= 100

{ 1079÷( 5000 - 2221)}×100= %39

-8 میزان فروش در نقطه سربه سر :

فروش در نقطه سر به سر={(فروش کل / هزینه متغیر)- 1} / هزینه ثابت تولید

1079 ÷{1-(2221÷5000)}= 1941

5000 = هزینه تولید- فروش کل - 3300 = -9 سود ناویژه : 1700

-10 محاسبه سود ویژه :

سود ناویژه : 1700

کسر می شود هزینه های عملیاتی :

( حقوق ودستمزد پرسنل اداری ( 337

( هزینه اداری وفروش ( 50

( هزینه های عملیاتی ( 387

16

سودعملیاتی 1313

کسر میشود هزینه های غیر عملیاتی شامل:

( استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری ( 200

سود ویژه قبل از کسر مالیات 1113

-11 نرخ برگشت سرمایه :

سودویژه ÷ سرمایه گذاری ثابت ×100 = ( 1113 ÷ 3500 ) ×100 = %32

-12 دوره برگشت سرمایه: 38 ماه

طرح توجیهی پمپ ترمز خودروباظرفیت 50,000 عدد در سال

بسمه تعالی

وزارت تعاون معاونت طرح وبرنامه دفتر امور اقتصادی وتسهیلات بانکی

طرح توجیهی پمپ ترمز خودروباظرفیت 50,000 عدد در سال

خلاصه طرح :

موضوع طرح : تولید پمپ ترمز خودرونوع تولیدات وظرفیت : پمپ ترمز خودرو 50,000 عدد در سال

تعداد شاغلین : 22

مشخصات سرمایه گذاری طرح (ارقام به میلیون ریال)

سرمایه گذاری کل طرح : 4020

سرمایه گذاری ثابت : 3500

سرمایه در گردش : 320

در آمد سالیانه: 5000

سود ویژه : 1113

دوره بازگشت سرمایه : 38 ماه

نرخ باز دهی سرمایه : 31.2

مقدمه :با توجه به پیشرفت صنعت خودرو در داخل کشور ضرورت ایجاد کارخانجات وکارگاه های اقماری که بتوانند صنعت خودرو را در زمینه تامین پمپ ترمز خودرو که باید از حساسیت بالایی در کیفیت برخوردار باشد ، یاری کنند. احساس می شودقابل توجه اینکه مجریان این گونه طرحها باید علاوه بر تحصیلات تخصصی مربوطه ، مهارت های کارگاهی وساخت نیز داشته باشند

فرایند تولید

پمپ ترمز خودرو از چند جزء مشکل است .بدنه اصلی آن یا سیلندر از جنس چدتن ریخته گری شده است که می تواند در دیگر کارگاههایریخته گری تولید و به عنوان قطعه نیمه ساخته دراختیار این واحد جهت انجام ماشین کاری قرارگیرد.سایر اجزا وقطعات که از مواد اولیه نظیر میلگرد فولادی و ورق فولادی و غیره متشکل است پس ازماشین کاری وپرس کاری و .... آماده برای مونتاژ می گردندبرخی از اجرا استاندارد نظیر خار حلقوی – فنر برگردان و... برای مونتاژ قابل تدارک از بازار می باشند .مراحل نهایی شامل کنترل کیفی اجزا و مونتاژ نهایی وتست و کنترل نهایی محصول می باشد .

خرید فایل

طرح توجیهی پوشال کولرباظرفیت 690 تن در سال

بسمه تعالی

وزارت تعاون

معاونت طرح وبرنامه

دفتر امور اقتصادی وتسهیلات بانکی

طرح توجیهی پوشال کولر

باظرفیت 690 تن در سال

تهیه شده در سال 1385

1

خلاصه طرح :

موضوع طرح : تولید پوشال کولر

نوع تولیدات وظرفیت : پوشال کولر 600 تن در سال

تعداد شاغلین : 20

مشخصات سرمایه گذاری طرح (ارقام به میلیون ریال)

سرمایه گذاری کل طرح : 5250

سرمایه گذاری ثابت : 4700

سرمایه در گردش : 300

در آمد سالیانه: 4900

سود ویژه : 1471

دوره بازگشت سرمایه : 30 ماه

% نرخ باز دهی سرمایه : 31

2

مقدمه :

چوب یکی از اولین موادی است که انسان با آن آشنا شده و از آن استفاده کرده

است تنوع و تعدد کاربری چوب در صنایع گوناگون و نگاهی به فهرست انواع

فرآورده هایی که ماده اولیه آنها را چوب تشکیل می دهد موید درجه اهمیت بالای

چوب بعنوان یک کالا است .

چوب شاید تنها ماده اولیه باشد که هنوز هم با وجود معادن غنی و متنوع دیگر

توانسته است به علت ویژگیهای ساختمانی مخصوص به خود بدون رقیب با درجه

اهمیتی مصرفی و کاربردی زیاد در خیلی از زمینه های صنعتی برتری خود را نسبت

به دیگر مواد و محصولات حفظ کند و هر روزه به دلیل افزایش جمعیت تنوع

فراورده های چوبی تقاضای محصولات چوبی در حال افزایش است .

3

توجیه اقتصادی

چوب عبارت است از ماده جامد متخلخل فیبری شکل که دارای ساختمان باخته ای

سازمان یافته هر سو ، نا یکسان و ناهمگن می باشد و با توجه به شرایط محیط در

یک گونه بخصوص هو خواهش در زمان و مکان تغییر می باد.

عمده ترین منبع تولید چوب در کشور جنگل ها هستند و پس از آن باید از زراعت

چوب به عنوان منبع دیگر تولیدات چوب نا م برد . از چوب فرآورده های مختلفی

بدست می اید و یکی از فر آوردهای ان پوشال یا پشم چوب است .

4

-1 سرمایه گذاری ثابت طرح :

-1-1 زمین محل اجرای طرح :

متراژ زمین قیمت واحد (ریال ) قیمت کل ( میلیون ریال )

1/500/000 300/000 5000

-2-1 محوطه سازی :

ردیف شرح مساحت

(مترمربع)

هزینه واحد

( ریال )

هزینه کل

(میلیون ریال)

50 10/ 1 خاکبرداری و تسطیح 000 5000

150 250/ 2 حصار کشی 000 600

20 20/ 3 فضای سبز ، خیابان کشی 000 1000

جمع 220

-1-3 ساختمانها :

ردیف شرح مساحت زیربنا

(مترمربع)

هزینه واحد هزینه کل

(میلیون ریال )

640 800/ 1 سالن تولید 000 800

1200 800/ 2 انبارها 000 1500

3 ساختمان اداری و

سرویس ها

120 1200 100

40 1/000/ 4 نمازخانه 000 40

5 آزمایشگاه

50 1/000/ 6 نگهبان وسرایدار 000 50

30 1/000/ 7 سایر 000 50

جمع 2080

2300= 230 + ساختمان ومحوطه سازی = 2080

5

1-4 : تاسیسات و تجهیزات :

ردیف شرح مشخصات

فنی

هزینه کل

(میلیون ریال)

1 برق رسانی(حق انشعاب نصب تابلوها و

ترانس کابل کشی و سیم کشی های مربوطه)

120 400kw

2 آبرسانی(حق انشعاب ولوله گذاری و...) ---- 80

4 امتیاز خط تلفن 3خط سانترال 10

5 ایمنی واطفا حریق ---- 30

6 وسایل سرمایش وگرمایش ---- 20

7 مخازن ذخیره سوخت و آب ---- 20

9 تهویه و هوای فشرده ---- 20

جمع 300

1-5 – ماشین الات وتجهیزات و وسایل آزمایشگاهی:

ردیف نام ماشین آلات وتجهیزات و

وسایل ازمایشگاهی

تعداد هزینه واحد

(ریال )

هزینه کل

(میلیون ریال)

80 80/000/ 1 اره فلکی 000 1 100

75 75/000/ 2 ماشین پوشال ساز 000 1

55 55/000/ 3 دستگاه پرس 000 1

10 1/000/ 4 میز بسته بندی 000 1

20 20/000/ 5 لوازم کار بسته بندی 000 1

جمع 240

6

-1-6 وسایط نقلیه ووسایل حمل ونقل داخل کارخانه :

ردیف شرح تعداد هزینه واحد

(ریال )

هزینه کل

(میلیون ریال)

80 8/000/ 1 وانت مزدا 000 1

2 لیفتراک دستی 20 10 2

جمع 100

-1-7 تجهیزات اداری وکارگاهی

ردیف شرح هزینه کل (میلیون ریال )

1 لوازم اداری (میز- صندلی – فایل – گوشی

تلفن و...)

20

2 لوازم آشپزخانه 20

3 ابزار آلات کارگاهی ( درصورت نیاز) 10

جمع 50

-1-8 هزینه های قبل از بهره برداری :

ردیف شرح هزینه کل (میلیون ریال )

1 تهیه طرح ونقشه های مربوطه 50

2 اخذ مجوز تاسیس وسایر مجوزها 30

3 حقوق ودستمزد نگهبان در دوره سازندگی 96

4 راه اندازی آزمایشی ( معادل ده روز مواد

اولیه- سوخت و انرژی ودستمزد

74

جمع 250

7

جدول هزینه های ثابت طرح :

ردیف شرح هزینه کل (میلیون ریال )

1 زمین 1500

2 محوطه سازی و ساختمان 2300

3 تاسیسات وتجهیزات 300

4 وسایط نقلیه 100

5 ماشین الات و تجهیزات 240

6 تجهیزات اداری وکارگاهی 50

7 متفرقه و پیش بینی نشده 210

8 هزینه های قبل از بهره برداری 250

جمع 4950

8

-2 هزینه های جاری طرح

1-2 - مواد اولیه وبسته بندی :

ردیف مواداولیه وبسته بندی مصرف

سالیانه

واحد هزینه واحد

به ریال

هزینه کل

(میلیون ریال)

1 چوب ساقه و شاخه درخت

صنوبر

360 360/ 1000 تن 000

1 متر /200/ 2 توری بافته شده از نخ 000

مربع

600 500

3 سوزن منگنه بزرگ 1500 بسته 6

34 10/ 4 کیسه نایلکس 3400 کیلو 000

جمع 1000

2-2 - حقوق ودستمزد پرسنل غیر تولیدی:

ردیف شرح تعداد حقوق ماهیانه

(ریال )

حقوق سالیانه

(میلیون ریال)

48 4/000/ 1 مدیر عامل 000 1

30 250/ 2 کارمند اداری و مالی 000 1

48 2/000/ 3 نگهبان و سرایدار 000 2

24 2/000/ 4 راننده 000 1

150 - ---- جمع 5

مزایا وپاداش وحق بیمه کارفرما (معادل 70 % جمع حقوق) 105

جمع کل 255

9

2-3 - حقوق ودستمزد پرسنل تولیدی:

ردیف شرح تعداد حقوق ماهیانه

(ریال )

حقوق سالیانه

(میلیون ریال)

30 2/500/ 1 مکانیک و تعمیرگار 000 1

27 2/250/ 2 راننده لیفتراک 000 1

165 2/750/ 3 کارگر ماهر 000 5

192 2/000/ 4 کارگر ساده 000 8

414 -- ---- جمع 15

مزایا وپاداش وحق بیمه کارفرما (معادل 70 % جمع حقوق) 290

جمع کل 704

جمع کل حقوق ومزایای پرسنل :

959 = 255 + تولیدی + غیر تولیدی = 704

2-4 - هزینه سوخت وانرژی

ردیف شرح واحد مصرف

سالیانه

هزینه واحد

(ریال)

هزینه کل

(میلیون ریال)

650 1300 500/ 1 برق مصرفی کیلو وات ساعت 000

2 آب مصرفی متر مکعب 10 500 20000

سوخت مصرفی :

34 200 170/ 3 گازوئیل لیتر 000

4 بنزین لیتر 6 800 7500

جمع 700

10

-2-5 استهلاک وتعمیر ونگهداری :

ردیف شرح ارزش داریی استهلاک تعمیرو نگهداری

(میلیون ریال) درصد مبلغ درصد مبلغ

1 ساختمان 46 2 230 10 2300

2 تاسیسات 15 5 36 12 300

3 وسایط نقلیه 10 10 20 20 100

4 ماشین آلات وتجهیزات 12 5 24 10 240

5 تجهیزات اداری 5 10 10 20 50

88 --- جمع 320

جدول هزینه های جاری طرح

ردیف شرح هزینه کل (میلیون ریال )

1 مواد اولیه وبسته بندی 1000

2 حقوق و دستمزد 959

3 سوخت و انرژی 700

4 تعمیر ونگهداری 88

5 استهلاک 320

6 هزینه اداری وفروش ( 1% فروش) 49

7 پیش بینی نشده 184

جمع 3300

11

جدول هزینه های ثابت ومتغیر تولید

ردیف شرح هزینه هزینه ثابت هزینه متغیر

(میلیون ریال) درصد مبلغ درصد مبلغ

1 مواد اولیه وبسته بندی 1000 100 0 0 1000

2 حقوق ودستمزد کارکنان

تولیدی

211 30 493 70 704

3 سوخت وانرژی 560 80 140 20 700

4 تعمیر ونگهداری 70 80 18 20 88

5 بیمه کارخانه (دودرهزار

سرمایه ثابت)

0 0 10 100 10

6 پیش بینی نشده 116 65 62 35 178

7 استهلاک 0 0 320 100 320

1957 ---- 1043 --- جمع 3000

12

سرمایه در گردش:

ردیف شرح هزینه کل

(میلیون ریال )

1 مواد اولیه ( 2 ماه مواد اولیه وبسته

بندی)

167

2 تنخواه گردان ( 20 روز هزینه تولید

بجز هزینه مواد وبسته بندی)

133

جمع 300

جدول سرمایه گذاری

هزینه های ثابت طرح جمع (میلیون ریال)

سرمایه گذاری ثابت 4700

هزینه های قبل از بهره برداری 250

سرمایه در گردش 300

جمع 5250

13

-3 ظرفیت تولید : 700 تن

7 ریال /000/ -4 قیمت فروش واحد : 000

-5 فروش کل : 4900 میلیون ریال

4 ریال /300/ -6 قیمت تمام شده هر واحد تولید : 000

-7 محاسبه نقطه سربه سر :

هزینه متغیرتولید- فروش)/هزینه ثابت تولید )}× درصد نقطه سربه سر= 100

{ 1043 ÷( 4900 -1957 )}×100= %35

-8 میزان فروش در نقطه سربه سر :

فروش در نقطه سر به سر={(فروش کل / هزینه متغیر)- 1} / هزینه ثابت تولید

1043 ÷{1-(1957÷ 4900)}= 1737

4900 = هزینه تولید- فروش کل - 300 = -9 سود ناویژه : 1900

-10 محاسبه سود ویژه :

سود ناویژه : 1900

کسر می شود هزینه های عملیاتی :

( حقوق ودستمزد پرسنل اداری ( 255

( هزینه اداری وفروش ( 49

( هزینه های عملیاتی ( 304

14

سودعملیاتی 1596

کسر میشود هزینه های غیر عملیاتی شامل:

( استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری (دوساله ) ( 125

سود ویژه قبل از کسر مالیات 1471

-11 نرخ برگشت سرمایه :

سودویژه ÷ سرمایه گذاری ثابت ×100 = ( 1471 ÷4700) ×100 = %31

-12 دوره برگشت سرمایه: 39 ماه

طرح توجیهی پوشال کولرباظرفیت 690 تن در سال

بسمه تعالی وزارت تعاون معاونت طرح وبرنامه دفتر امور اقتصادی وتسهیلات بانکی

طرح توجیهی پوشال کولرباظرفیت 690 تن در سال

خلاصه طرح :موضوع طرح : تولید پوشال کولر

نوع تولیدات وظرفیت : پوشال کولر 600 تن در سال

تعداد شاغلین : 20

مشخصات سرمایه گذاری طرح (ارقام به میلیون ریال)

سرمایه گذاری کل طرح : 5250

سرمایه گذاری ثابت : 4700

سرمایه در گردش : 300

در آمد سالیانه: 4900

سود ویژه : 1471

دوره بازگشت سرمایه : 30 ماه

نرخ باز دهی سرمایه : 31.2 درصد

مقدمه :چوب یکی از اولین موادی است که انسان با آن آشنا شده و از آن استفاده کرده است تنوع و تعدد کاربری چوب در صنایع گوناگون و نگاهی به فهرست انواع فرآورده هایی که ماده اولیه آنها را چوب تشکیل می دهد موید درجه اهمیت بالای چوب بعنوان یک کالا است .چوب شاید تنها ماده اولیه باشد که هنوز هم با وجود معادن غنی و متنوع دیگرتوانسته است به علت ویژگیهای ساختمانی مخصوص به خود بدون رقیب با درجه اهمیتی مصرفی و کاربردی زیاد در خیلی از زمینه های صنعتی برتری خود را نسبت به دیگر مواد و محصولات حفظ کند و هر روزه به دلیل افزایش جمعیت تنوع فراورده های چوبی تقاضای محصولات چوبی در حال افزایش است .3توجیه اقتصادیچوب عبارت است از ماده جامد متخلخل فیبری شکل که دارای ساختمان باخته ایسازمان یافته هر سو ، نا یکسان و ناهمگن می باشد و با توجه به شرایط محیط دریک گونه بخصوص هو خواهش در زمان و مکان تغییر می باد.عمده ترین منبع تولید چوب در کشور جنگل ها هستند و پس از آن باید از زراعتچوب به عنوان منبع دیگر تولیدات چوب نا م برد . از چوب فرآورده های مختلفی بدست می اید و یکی از فر آوردهای ان پوشال یا پشم چوب است .

خرید فایل

طرح توجیهی تولید رشته آشی و پلویی به ظرفیت 360 تن در سال

360 تن در سال

تهیه شده در سال 1385

طرح توجیهی تولید رشته آشی و پلویی

به ظرفیت

بسمه تعالی

وزارت تعاون

معاونت طرح و برنامه

دفتر امور اقتصادی و تسهیلات بانکی

1

خلاصه طرح:

موضوع طرح: تولید رشته آشی و پلویی

دستگاه صادره کننده مجوز: وزارت صنایع و معادن

ظرفیت اسمی تولیدات: 360 تن

نوع تولیدات: تولید رشته آشی و پلویی

تعداد شاغلین: 8 نفر

1474 میلیون ریال / سرمایه گذاری کل طرح: 66

1344 میلیون ریال / سرمایه گذاری ثابت: 53

130 میلیون ریال / سرمایه در گردش: 14

درآمد سالیانه: 1620 میلیون ریال

269 میلیون ریال / سود ویژه: 95

4 سال / دوره بازگشت سرمایه: 8

20 درصد / نرخ بازدهی سرمایه: % 7

مشخصات سرمایه گذاری طرح:

2

مقدمه

با توجه به ورود تکنولوژیهای جدید و بهمره آن فرهنگ مرتبط با آن در اقشار مختلف جامعه غذاهای

متنوعی در بین افراد رایج شده است و نوع مواد مصرفی با در نظر گرفتن دو فاکتور اساسی یعنی

مطلوبیت فرهنگی و امکانات اقتصادی را در برنامه غذایی خود گنجانده اند. در این میان یکی از انواع

غذاهایی که با توجه به معیارهای مورد اشاره در خور توجه واقع شده است انواع رشته های آشی و پلویی

می باشد که گذشته از ظاهر مطلوب و تطابق با تحولات فرهنگی از جنبه اقتصادی نیز مقرون به صرفه

است.

ماده اولیه این رشته ها ، گندم می باشد که خوراک اصلی و دائمی ما را تشکیل می دهد و این در

شرایطی است که تعدادی از استانهای کشور ، رشته مورد نیاز خود را از سایر استانها تامین می کنند.لذا

این امر لزوم تشکیل چنین کارخانجاتی را در مناطقی از کشور که مصرف بیشتری دارند را نشان می دهد.

روش تولید :

ابتدا آرد را به صورت خمیر درآورده که این عمل در دستگاه خمیرکن انجام می گیرد. سپس خمیر

ساخته شده وارد دستگاه خمیر پهن کن می شود ، سپس خمیر پهن شده برش داده می شود و بعد از

آن وارد اطاق خشک کن می شود تا عمل خشک کردن انجام بگیرد . سپس محصول آماده شده بسته

بندی شده و آماده عرضه به بازار خواهد بود.

با توجه به مصرف بالای انواع رشته های خوراکی در ایران ، توجیه اقتصادی اجرای این طرح مناسب بوده

ضمن اینکه با اجرای این طرح ، می توان بستر مناسبی را برای اشغال نیروهای ماهر و نیمه ماهر فراهم

آورد که با توجه به ماهیت صنایع غذایی بانوان می توانند سهم بسزایی در آن داشته باشند.

3

0/000001

قیمت واحد قیمت کل

(ریال) (میلیون ریال)

200 100000

0/000001

مساحت هزینه واحد هزینه کل

(متر مربع) (ریال) (میلیون ریال)

1 خاکبرداری 27 50000 530

2 دیوار کشی 50 500000 100

3 فضای سبز ، خیابان کشی 30 200000 150

107 - -

0/000001

مساحت زیر بنا هزینه واحد هزینه کل

(متر مربع) (ریال) (میلیون ریال)

1 سالن تولید 240 1200000 200

سالن خشک کن 96 1200000 80

2 ساختمان اداری و سرویس ها 60 1200000 50

3 انبار مواد اولیه 88 1100000 80

4 انبار محصول 88 1100000 80

5 ساختمان نگهبان و سرایدار 20 1000000 20

6 موتورخانه 22 1100000 20

614 - جمع 530

-1-3 ساختمانها:

جمع

ردیف شرح

-1 سرمایه گذاری ثابت طرح

-1-1 زمین محل اجرای طرح:

2000

ردیف شرح

متراژ زمین

-1-2 محوطه سازی:

4

هزینه کل

(میلیون ریال)

2 سیستم اطفای حریق 7

3 آبرسانی( حق انشعاب و لوله کشی و ... ) 40

4 تجهیزات اطاق خشک کن 30

5 منبع سوخت منبع 2000 لیتری 7

6 تاسیسات گرمایش و سرمایش 7

141

-1-4 تأسیسات و تجهیزات:

50

ردیف شرح مشخصات فنی

1

جمع

برق رسانی(حق انشعاب و نصب تابلو و ترانس و کابل

کشی و سیم کشی های مربوطه)

5

0

هزینه واحد هزینه کل

(ریال) (میلیون ریال)

1 دستگاه خمیر کن 15 15000000 1

2 خمیر پهن کن (غلطک ریلی) 20 20000000 1

3 دستگاه برش 21 21000000 1

4 باسکول 3 3000000 1

59 - -

-1-5 ماشین آلات و تجهیزات و وسایل آزمایشگاهی :

تعداد

جمع

ردیف نام ماشین آلات و تجهیزات و وسایل آزمایشگاهی

6

قیمت واهد هزینه کل

(ریال) (میلیون ریال)

1 وانت نیسان 90 90000000 1

90 - -

هزینه کل

(میلیون ریال)

11 1

7 2

12 3

30

هزینه کل

(میلیون ریال)

25 1

10 2

7 3

42

-1-8 هزینه های قبل از بهره برداری:

ردیف شرح

جمع

ردیف شرح

اخذ جواز تاسیس و سایر مجوزها

حقوق و دستمزد نگهبان در دوره سازندگی

جمع

-1-7 تجهیزات اداری و کارگاهی:

ردیف شرح

لوازم اداری(میز- صندلی- فایل- گوشی تلفن و ...)

لوازم آشپزخانه

ابزار آلات کارگاهی (درصورت نیاز)

جمع

تهیه طرح و نقشه های مربوطه

-1-6 وسایل نقلیه و وسایل حمل و نقل داخل کارخانه:

تعداد

7

هزینه کل

(میلیون ریال)

1 زمین 200

720/ 2 محوطه سازی و ساختمانها 5

3 تاسیسات و تجهیزات 141

4 وسایط نقلیه 90

59/ 5 ماشین آلات و تجهیزات 0

6 تجهیزات اداری و کارگاهی 30

62/ 7 هزینه های متفرقه و پیش بینی نشده( 5 % جمع بالا) 03

8 هزینه های قبل از بهره برداری 42

1344/ جمع 53

ردیف شرح

هزینه های ثابت طرح

8

9/2

هزینه کل

ریالی(هزار ریال) ارزی (دلار) (میلیون ریال)

1 آرد 455 1300 350

16/ 2 نمک 25 650 25

3/9 6500 0/ 3 پلاستیک 6

80 0/ 4 جعبه مقوایی یک کیلوگرمی (عدد) 2 400000

555/2 0 8450/2 400375/6

360000

هزینه واحد

-2 هزینه های جاری طرح:

جمع

ردیف شرح

-2-1 مواد اولیه و بسته بندی:

مصرف سالیانه

(تن)

9

حقوق ماهیانه حقوق سالیانه

(ریال) (میلیون ریال)

1 مدیر طرح 48 4000000 1

3 کارمند اداری 24 2000000 1

48 - 2

33/6

81/6

حقوق ماهیانه حقوق سالیانه

(ریال) (میلیون ریال)

1 مدیر تولید 42 3500000 1

کارگر ماهر 30 2500000 1

کارگر ساده 48 2000000 2

2 راننده و تدارکات 24 2000000 1

3 نگهبان 24 2000000 1

168 - 6

117/6

285/6

367/2

شرح تعداد

-2-3 حقوق و دستمزد پرسنل تولیدی:

مزایا و پاداش و حق بیمه کارفرما (معادل 70 % جمع حقوق)

ردیف

-2-2 حقوق و دستمزد پرسنل غیر تولیدی:

تعداد

مزایا و پاداش و حق بیمه کارفرما (معادل 70 % جمع حقوق)

جمع کل

جمع

ردیف شرح

جمع کل

جمع

جمع کل حقوق و مزایای پرسنل : تولیدی + غیر دولتی

10

هزینه واحد هزینه کل

(ریال) (میلیون ریال)

1 برق کیلو وات ساعت 50 200 250000

4/ 2 بنزین لیتر 8 800 6000

4/ گازوئیل لیتر 8 160 30000

0/ 3 نفت لیتر 56 160 3500

22/ 4 آب مترمکعب 5 1500 15000

82/66 - -

ارزش دارایی

(میلیون ریال) درصد مبلغ درصد مبلغ

14/41 2 72/05 10 720/ 1 محوطه سازی و ساختمانها 5

7/05 5 16/ 2 تاسیسات و تجهیزات 92 12 141

9/ 3 وسایط نقلیه 00 10 18 20 90

2/95 5 5/ 4 ماشین آلات و تجهیزات 9 10 59

3/ 5 تجهیزات اداری و کارگاهی 00 10 6 20 30

36/41 - 118/87 -

-2-5 استهلاک و تعمیر و نگهداری:

واحد مصرف سالیانه

جمع

ردیف شرح

جمع

ردیف شرح استهلاک

-2-4 هزینه سوخت و انرژی:

تعمیر و نگهداری

11

هزینه

(میلیون ریال)

555/ 1 مواد اولیه و بسته بندی 15

367/ 2 حقوق و دستمزد 20

82/ 3 سوخت و انرژی 66

36/ 4 تعمیر و نگهداری 41

118/ 5 استهلاک 87

52/07 ( 6 پیش بینی نشده ( 5%جمع ردیف 1 الی 4

1212/36

هزینه

(هزار ریال) درصد مبلغ درصد مبلغ

555/15 100 0/00 0 555/ 1 مواد اولیه و بسته بندی 15

110/16 30 257/04 70 367/ 2 حقوق و دستمزد کارکنان 20

66/13 80 16/53 20 82/ 3 سوخت و انرژی 66

29/13 80 7/28 20 36/ 4 تعمیر و نگهداری 41

16/20 100 0/00 0 16/ 5 هزینه اداری و فروش ( 1% فروش) 20

0 0 2/69 100 2/ 6 بیمه کارخانه(دو در هزار سرمایه ثابت) 69

33/85 65 18/22 35 52/ 7 پیش بینی نشده 07

0 0 118/87 100 118/ 8 استهلاک 87

810/61 - 420/64 - 1231/25

هزینه ثابت هزینه متغیر

جدول هزینه های جاری طرح

جمع

ردیف شرح

-2-6 جدول هزینه های ثابت و متغیر تولید:

جمع

ردیف شرح

12

هزینه کل

(هزار ریال)

92/ 1 مواد اولیه ( 2 ماه مواد اولیه و بسته بندی) 53

130/14

جمع

(میلیون ریال)

1302/ 1 سرمایه گذاری ثابت 53

42/ 2 هزینه های قبل از بهره برداری 00

130/ 3 سرمایه درگردش 14

1474/66

37/61

جدول سرمایه گذاری:

ردیف هزینه های طرح

سرمایه در گردش:

جمع

ردیف شرح

2

تنخواه گردان ( 20 روز هزینه های تولید به جزء هزینه مواد

اولیه و بسته بندی)

جمع

13

بهای فروش واحد =

ظرفیت فروش = تن

کل درآمد فروش =

هزینه ثابت

سود ناویژه :

388 سود ناویژه = - فروش سالیانه / میلیون ریال 75

محاسبه سود ویژه :

سود ناویژه : میلیون ریال

میلیون ریال

میلیون ریال

هزینه متغیر تولید- فروش

= قیمت تمام شده واحد محصول

میلیون ریال

3 - قیمت تمام شده هر واحد تولید(کیلوگرم):

4 - قیمت فروش کالا :

ریال

هزینه ثابت تولید

3420/14

1620

360

میزان فروش در نقطه سر به سر :

محاسبه نقطه سر به سر :

= 52/ درصد % 0

=

جمع هزینه های سالیانه تولید

ظرفیت سالیانه تولید

4/5

1-

هزینه متغیر

فروش کل

میلیون ریال

100×

81/60

16/20

388/75

- حقوق و دستمزد پرسنل اداری

- هزینه های اداری و فروش

کسر می شود: هزینه های عملیاتی شامل:

هزینه های تولید سالیانه

= 841/ میلیون ریال 91

14

میلیون ریال

میلیون ریال

میلیون ریال

945/ میلیون ریال 78

805/ میلیون ریال 91

290/ سود عملیاتی : 95

کسر می شود: هزینه های غیرعملیاتی شامل:

21/ - استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری (دو ساله) 00

269/ - سود ویژه قبل از کسر مالیات 95

نرخ بازدهی سرمایه :

= 20/ درصد % 7

سود ویژه قبل از کسر مالیات

سرمایه گذاری ثابت

دوره بازگشت سرمایه :

= 4/ سال 8

سرمایه گذاری ثابت طرح

سود ویژه قبل از کسر مالیات

فروش کل

درصد =

ارزش افزوده خالص

فروش کل

ارزش افزوده ناخالص

ارزش افزوده ناخالص :

49/7%

ارزش افزوده خالص =( استهلاک قبل از بهره برداری + استهلاک دارائیها)-(ارزش افزوده ناخالص)

= ارزش افزوده ناخالص به فروش

= ارزش افزوده خالص به فروش

=

ارزش افزوده ناخالص =( تعمیر و نگهداری + سوخت و انرژی + مواد اولیه و بسته بندی)-(فروش کل)

58/ درصد % 4

15

طرح توجیهی تولید رشته آشی و پلویی به ظرفیت 360 تن در سال

بسمه تعالی وزارت تعاون معاونت طرح و برنامه دفتر امور اقتصادی و تسهیلات بانکی1

خلاصه طرح:

موضوع طرح: تولید رشته آشی و پلویی

دستگاه صادره کننده مجوز: وزارت صنایع و معادن

ظرفیت اسمی تولیدات: 360 تن

نوع تولیدات: تولید رشته آشی و پلویی تعداد شاغلین: 8 نفر

سرمایه گذاری کل طرح:1474.66

سرمایه گذاری ثابت:1344.53

سرمایه در گردش:.130.14

درآمد سالیانه: 1620 میلیون ریال

سود ویژه: 269.95

دوره بازگشت سرمایه: 4.8 سال

/ نرخ بازدهی سرمایه: 20.7

مشخصات سرمایه گذاری طرح:

مقدمه با توجه به ورود تکنولوژیهای جدید و بهمره آن فرهنگ مرتبط با آن در اقشار مختلف جامعه غذاهای متنوعی در بین افراد رایج شده است و نوع مواد مصرفی با در نظر گرفتن دو فاکتور اساسی یعنی مطلوبیت فرهنگی و امکانات اقتصادی را در برنامه غذایی خود گنجانده اند. در این میان یکی از انواع غذاهایی که با توجه به معیارهای مورد اشاره در خور توجه واقع شده است انواع رشته های آشی و پلویی می باشد که گذشته از ظاهر مطلوب و تطابق با تحولات فرهنگی از جنبه اقتصادی نیز مقرون به صرفهاست.ماده اولیه این رشته ها ، گندم می باشد که خوراک اصلی و دائمی ما را تشکیل می دهد و این درشرایطی است که تعدادی از استانهای کشور ، رشته مورد نیاز خود را از سایر استانها تامین می کنند.لذااین امر لزوم تشکیل چنین کارخانجاتی را در مناطقی از کشور که مصرف بیشتری دارند را نشان می دهد.روش تولید :ابتدا آرد را به صورت خمیر درآورده که این عمل در دستگاه خمیرکن انجام می گیرد. سپس خمیرساخته شده وارد دستگاه خمیر پهن کن می شود ، سپس خمیر پهن شده برش داده می شود و بعد ازآن وارد اطاق خشک کن می شود تا عمل خشک کردن انجام بگیرد . سپس محصول آماده شده بستهبندی شده و آماده عرضه به بازار خواهد بود.با توجه به مصرف بالای انواع رشته های خوراکی در ایران ، توجیه اقتصادی اجرای این طرح مناسب بوده ضمن اینکه با اجرای این طرح ، می توان بستر مناسبی را برای اشغال نیروهای ماهر و نیمه ماهر فراهم آورد که با توجه به ماهیت صنایع غذایی بانوان می توانند سهم بسزایی در آن داشته باشند.

خرید فایل

طرح توجیهی تولید و بسته بندی ماست پاستوریزه به ظرفیت 800 تن در سال

800 تن در سال

تهیه شده در سال 1385

طرح توجیهی تولید و بسته بندی ماست پاستوریزه

به ظرفیت

بسمه تعالی

وزارت تعاون

معاونت طرح و برنامه

دفتر امور اقتصادی و تسهیلات بانکی

1

خلاصه طرح:

موضوع طرح: تولید و بسته بندی ماست پاستوریزه

دستگاه صادره کننده مجوز: وزارت صنایع و معادن

ظرفیت اسمی تولیدات: 800 تن

نوع تولیدات: تولید و بسته بندی ماست پاستوریزه

تعداد شاغلین: 12 نفر

سرمایه گذاری کل طرح: 3062.65 میلیون ریال

سرمایه گذاری ثابت: 2531.60 میلیون ریال

سرمایه در گردش: 531.05 میلیون ریال

درآمد سالیانه: 4800 میلیون ریال

سود ویژه: 538.89 میلیون ریال

دوره بازگشت سرمایه: 4.6 سال

نرخ بازدهی سرمایه: % 21.8 درصد

مشخصات سرمایه گذاری طرح:

2

مقدمه

جمعیت جهان که در آغاز قرن پیش حدود دو میلیارد نفر تخمین زده میشد به بیش از شش میلیارد نفر در

آغاز سده جدید افزایش یافته و پیش بینی میشود که تا سال 2020 این رقم از مرز هشت میلیارد نفر عبور کند،

یعنی در طول فقط دو دهه ، جمعیتی بالغ بر کل جمعیت جهان در آغاز قرن بیستم به جمع نفوس جهان افزوده

خواهد شد.

نیاز روزافزون این جمعیت رو به رشد به مواد غذایی ، رشدی جهشی را در صنایع غذایی تمام ملل ایجاب

مینماید. شیر، یکی از مهم ترین مواد خوراکی مورد استفاده بشر است. شیر با دارا بودن مقدار زیادی پروتئین ،

ویتامین ، کلسیم ، سایر مواد معدنی و نیز حدود 750 کیلوکالری انرژی در هر لیتر میتواند سهم عمده ای در

سلامت و سبد غذایی افراد جامعه داشته باشد.

در این میان ، نکته قابل تامل ، استفاده از روش هایی برای حفظ بهداشت و سلامت شیر از محل تولید تا

مصرف نهایی آن است به طوریکه ضمن جلوگیری از فساد شیر ، از سرایت احتمالی بیماری های مشترک انسان و

دام نیز به مصرف کننده پیشگیری شود. یکی از کهن ترین این روش ها تهیه ماست از شیر است. تولید و استفاده

از ماست اولین بار در مناطقی از آسیای میانه و سپس اروپای شرقی و مرکزی آغاز گردید و امروزه به واسطه

سهولت تولید و نگهداری ، به یکی از مهم ترین فراورده های لبنی مبدل گشته است.

مراحل تولید ماست به ترتیب عبارتند از: تصفیه شیر خام، استاندارد سازی چربی، افزایش مواد جامد، گرم کردن

اولیه، هموژن سازی، انجام عملیات حرارتی در دمای 90 درجه سانتیگراد، سردکردن تا 43 درجه سانتیگراد ،

اضافه کردن مایه و مواد افزودنی، پرکردن، آنلوباسیون، سردکردن و انبار کردن است.

هدف ارائه کنندگان این طرح خرید و تبدیل شیر خام به ماست پاستوریزه است که علاوه بر اینکه نقش بسزایی

در حفظ سلامت شیر تولیدی واحدهای دامداری دارد، دارای توجیه اقتصادی مناسبی نیز میباشد و همچنین

زمینه اشتغال نیروهای ماهر و نیمه ماهر را فراهم میآورد.

3

0.000001

قیمت واحد قیمت کل

(ریال) (میلیون ریال)

150 100000

0.000001

مساحت هزینه واحد هزینه کل

(متر مربع) (ریال) (میلیون ریال)

1 خاکبرداری 28 50000 560

2 دیوار کشی 50 500000 100

3 فضای سبز ، خیابان کشی 30 200000 150

108 - -

0.000001

مساحت زیر بنا هزینه واحد هزینه کل

(متر مربع) (ریال) (میلیون ریال)

1 سردخانه مواد اولیه و محصول 135 1350000 100

2 ساختمان اداری و سرویس ها 72 1200000 60

3 سالن تولید 432 1200000 360

4 ساختمان نگهبان و سرایدار 20 1000000 20

5 موتورخانه 22 1100000 20

681 - جمع 560

-3-1 ساختمانها:

جمع

ردیف شرح

-2-1 محوطه سازی:

-1 سرمایه گذاری ثابت طرح

-1-1 زمین محل اجرای طرح:

1500

ردیف شرح

متراژ زمین

4

هزینه کل

(میلیون ریال)

2 سیستم اطفای حریق 6

3 آبرسانی( حق انشعاب و لوله کشی و ... ) 20

4 منبع سوخت منبع 6000 لیتری 15

5 تجهیزات آزمایشگاه 25

6 تاسیسات گرمایش و سرمایش 5

7 موتور پمپ آب 25

8 حفر و تجهیز چاه 100

246

-4-1 تأسیسات و تجهیزات:

50

ردیف شرح مشخصات فنی

1

برق رسانی(حق انشعاب و نصب تابلو و ترانس و کابل

کشی و سیم کشی های مربوطه)

جمع

5

0

هزینه واحد هزینه کل

(ریال) (میلیون ریال)

1 ترازوی توزین شیر خام 25 25000000 1

2 مخزن استیل 800 لیتری 15 15000000 1

3 الکترو پمپ سانتریفوژی 8 8000000 1

4 مخزن مبرد و نگهدارنده شیر 2500 لیتری 60 60000000 1

5 مخزن سه جداره تغلیظ و پاستوریزاسیون 1200 لیتری 230 115000000 2

6 مخزن تعادل 150 لیتری 4 4000000 1

7 پاستوریزاتور صفحه ای 105 105000000 1

8 تجهیزات سیستم مبرد به ظرفیت 6000 لیتری 110 110000000 1

9 دیگ بخار با توان تولید 2000 کیلوگرم بخار در ساعت 100 100000000 1

10 سیستم تهیه آب گرم بوسیله بخار به ظرفیت 5000 لیتر در ساع 15 15000000 1

11 سیستم تنظیم و کنترل 7 7000000 1

12 شیر فشار شکن با راندمان 8 به 15 15000000 1 3

13 سختی گیر آب 22 22000000 1

14 تجهیزات اتاق انکوباتور به ظرفیت 25 متر مکعب 250 125000000 2

15 تجهیزات سردخانه (کمپرسور ، کندانسور و اواپراتور) 70 70000000 1

16 کمپرسور هوای فشرده به ظرفیت 250 لیتر 12 12000000 1

1048 - -

-5-1 ماشین آلات و تجهیزات و وسایل آزمایشگاهی :

تعداد

جمع

ردیف نام ماشین آلات و تجهیزات و وسایل آزمایشگاهی

6

قیمت واهد هزینه کل

(ریال) (میلیون ریال)

1 وانت نیسان 90 90000000 1

90 - -

هزینه کل

(میلیون ریال)

12 1

7 2

10 3

29

هزینه کل

(میلیون ریال)

35 1

20 2

7 3

62

-6-1 وسایل نقلیه و وسایل حمل و نقل داخل کارخانه:

تعداد

جمع

ردیف شرح

اخذ جواز تاسیس و سایر مجوزها

حقوق و دستمزد نگهبان در دوره سازندگی

جمع

-7-1 تجهیزات اداری و کارگاهی:

ردیف شرح

لوازم اداری(میز- صندلی- فایل- گوشی تلفن و ...)

لوازم آشپزخانه

ابزار آلات کارگاهی (درصورت نیاز)

جمع

-8-1 هزینه های قبل از بهره برداری:

ردیف شرح

تهیه طرح و نقشه های مربوطه

7

هزینه کل

(میلیون ریال)

1 زمین 150

2 محوطه سازی و ساختمانها 789

3 تاسیسات و تجهیزات 246

4 وسایط نقلیه 90

5 ماشین آلات و تجهیزات 1048.0

6 تجهیزات اداری و کارگاهی 29

7 هزینه های متفرقه و پیش بینی نشده( 5 % جمع بالا) 117.60

8 هزینه های قبل از بهره برداری 62

2531.60

هزینه های ثابت طرح

جمع

ردیف شرح

8

9.2

هزینه کل

ریالی(هزار ریال) ارزی (دلار) (میلیون ریال)

1 شیر 1050000 لیتر 2520 2.4

0 کیلویی 1600000 عدد 240 0.15 / 2 سطل یکبار مصرف 5

3 سلفون 5 تن 42.5 8500

2802.5 - - -

-2 هزینه های جاری طرح:

جمع

ردیف شرح

-1-2 مواد اولیه و بسته بندی:

مصرف سالیانه واحد هزینه واحد

9

حقوق ماهیانه حقوق سالیانه

(ریال) (میلیون ریال)

1 مدیر طرح 48 4000000 1

2 کارمند مالی و اداری 24 2000000 1

48 - 2

33.6

81.6

حقوق ماهیانه حقوق سالیانه

(ریال) (میلیون ریال)

1 مدیر تولید 42 3500000 1

2 مسئول آزمایشگاه 36 3000000 1

3 راننده 24 2000000 1

4 نگهبان و سرایدار 24 2000000 1

5 کارگر ساده 48 2000000 2

6 کارگر ماهر 180 2500000 6

354 - 10

247.8

601.8

683.4

شرح تعداد

-3-2 حقوق و دستمزد پرسنل تولیدی:

ردیف شرح

ردیف

-2-2 حقوق و دستمزد پرسنل غیر تولیدی:

تعداد

مزایا و پاداش و حق بیمه کارفرما (معادل 70 % جمع حقوق)

جمع کل

جمع

مزایا و پاداش و حق بیمه کارفرما (معادل 70 % جمع حقوق)

جمع کل

جمع

جمع کل حقوق و مزایای پرسنل : تولیدی + غیر دولتی

10

هزینه واحد هزینه کل

(ریال) (میلیون ریال)

1 برق کیلو وات ساعت 40 200 200000

2 بنزین لیتر 3.2 800 4000

2 آب مترمکعب 7.5 1500 5000

50.7 - -

ارزش دارایی

(میلیون ریال) درصد مبلغ درصد مبلغ

1 محوطه سازی و ساختمانها 15.78 2 78.9 10 789

2 تاسیسات و تجهیزات 12.3 5 29.52 12 246

3 وسایط نقلیه 9.00 10 18 20 90

4 ماشین آلات و تجهیزات 52.40 5 104.8 10 1048

5 تجهیزات اداری و کارگاهی 2.90 10 5.8 20 29

92.38 - 237.02 -

-5-2 استهلاک و تعمیر و نگهداری:

واحد

جمع

ردیف شرح مصرف سالیانه

جمع

ردیف شرح استهلاک تعمیر و نگهداری

-4-2 هزینه سوخت و انرژی:

11

هزینه

(میلیون ریال)

1 مواد اولیه و بسته بندی 2802.50

2 حقوق و دستمزد 683.40

3 سوخت و انرژی 50.70

4 تعمیر و نگهداری 92.38

5 استهلاک 237.02

181.45 ( 6 پیش بینی نشده ( 5%جمع ردیف 1 الی 4

4047.45

هزینه

(هزار ریال) درصد مبلغ درصد مبلغ

1 مواد اولیه و بسته بندی 2802.50 100 0.00 0 2802.50

2 حقوق و دستمزد کارکنان 205.02 30 478.38 70 683.40

3 سوخت و انرژی 40.56 80 10.14 20 50.70

4 تعمیر و نگهداری 73.90 80 18.48 20 92.38

5 هزینه اداری و فروش ( 1% فروش) 48.00 100 0.00 0 48.00

6 بیمه کارخانه(دو در هزار سرمایه ثابت) 0 0 5.06 100 5.06

7 پیش بینی نشده 117.94 65 63.51 35 181.45

8 استهلاک 0 0 237.02 100 237.02

3287.93 - 812.59 - 4100.51

جدول هزینه های جاری طرح

جمع

ردیف شرح

هزینه ثابت هزینه متغیر

-6-2 جدول هزینه های ثابت و متغیر تولید:

جمع

ردیف شرح

12

هزینه کل

(هزار ریال)

1 مواد اولیه ( 2 ماه مواد اولیه و بسته بندی) 467.08

531.05

جمع

(میلیون ریال)

1 سرمایه گذاری ثابت 2469.60

2 هزینه های قبل از بهره برداری 62.00

3 سرمایه درگردش 531.05

3062.65

سرمایه در گردش:

جمع

ردیف شرح

2

تنخواه گردان ( 20 روز هزینه های تولید به جزء هزینه مواد

اولیه و بسته بندی) 63.96

جدول سرمایه گذاری:

جمع

ردیف هزینه های طرح

13

ارزش واحد (ریال)

3000

کل درآمد فروش =

هزینه ثابت

سود ناویژه :

میلیون ریال 699.49 سود ناویژه = - فروش سالیانه

محاسبه سود ویژه :

سود ناویژه : میلیون ریال

میلیون ریال

میلیون ریال

هزینه متغیر تولید- فروش

1600000

ارزش کل

4800

3 - قیمت تمام شده هر واحد تولید(تن):

4 - قیمت فروش کالا :

ریال هر بسته

هزینه ثابت تولید

2563

4800

شرح

0 کیلوگرمی / ماست در ظروف 5

میزان تولید (بسته)

محاسبه نقطه سر به سر :

میزان فروش در نقطه سر به سر :

= قیمت تمام شده واحد محصول

100× = درصد % 53.7

=

جمع هزینه های سالیانه تولید

ظرفیت سالیانه تولید

میلیون ریال

1-

هزینه متغیر

فروش کل

کسر می شود: هزینه های عملیاتی شامل:

هزینه های تولید سالیانه

= میلیون ریال 2579.51

81.60

48.00

699.49

- حقوق و دستمزد پرسنل اداری

- هزینه های اداری و فروش

14

میلیون ریال

میلیون ریال

میلیون ریال

میلیون ریال 1854.42

میلیون ریال 1586.40

سود عملیاتی : 569.89

کسر می شود: هزینه های غیرعملیاتی شامل:

- استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری (دو ساله) 31.00

- سود ویژه قبل از کسر مالیات 538.89

نرخ بازدهی سرمایه :

= درصد % 21.8

سود ویژه قبل از کسر مالیات

سرمایه گذاری ثابت

دوره بازگشت سرمایه :

= سال 4.6

سرمایه گذاری ثابت طرح

سود ویژه قبل از کسر مالیات

فروش کل

درصد =

ارزش افزوده خالص

فروش کل

ارزش افزوده ناخالص

ارزش افزوده ناخالص :

33.1%

ارزش افزوده خالص =( استهلاک قبل از بهره برداری + استهلاک دارائیها)-(ارزش افزوده ناخالص)

= ارزش افزوده ناخالص به فروش

= ارزش افزوده خالص به فروش

=

ارزش افزوده ناخالص =( تعمیر و نگهداری + سوخت و انرژی + مواد اولیه و بسته بندی)-(فروش کل)

درصد % 38.6

15

طرح توجیهی تولید و بسته بندی ماست پاستوریزه به ظرفیت 800 تن در سال

خلاصه طرح:

موضوع طرح:

تولید و بسته بندی ماست پاستوریزه دستگاه صادره کننده مجوز:

وزارت صنایع و معادن ظرفیت اسمی تولیدات: 800 تن

نوع تولیدات: تولید و بسته بندی ماست پاستوریزه

تعداد شاغلین: 12 نفر

سرمایه گذاری کل طرح: 3062.65 میلیون ریال

سرمایه گذاری ثابت: 2531.60 میلیون ریال

سرمایه در گردش: 531.05 میلیون ریال

درآمد سالیانه: 4800 میلیون ریال

سود ویژه: 538.89 میلیون ریال

دوره بازگشت سرمایه: 4.6 سال

نرخ بازدهی سرمایه: % 21.8 درصد

مشخصات سرمایه گذاری طرح:2مقدمه

جمعیت جهان که در آغاز قرن پیش حدود دو میلیارد نفر تخمین زده میشد به بیش از شش میلیارد نفر درآغاز سده جدید افزایش یافته و پیش بینی میشود که تا سال 2020 این رقم از مرز هشت میلیارد نفر عبور کند،یعنی در طول فقط دو دهه ، جمعیتی بالغ بر کل جمعیت جهان در آغاز قرن بیستم به جمع نفوس جهان افزودهخواهد شد.نیاز روزافزون این جمعیت رو به رشد به مواد غذایی ، رشدی جهشی را در صنایع غذایی تمام ملل ایجابمینماید. شیر، یکی از مهم ترین مواد خوراکی مورد استفاده بشر است. شیر با دارا بودن مقدار زیادی پروتئین ،ویتامین ، کلسیم ، سایر مواد معدنی و نیز حدود 750 کیلوکالری انرژی در هر لیتر میتواند سهم عمده ای درسلامت و سبد غذایی افراد جامعه داشته باشد.در این میان ، نکته قابل تامل ، استفاده از روش هایی برای حفظ بهداشت و سلامت شیر از محل تولید تامصرف نهایی آن است به طوریکه ضمن جلوگیری از فساد شیر ، از سرایت احتمالی بیماری های مشترک انسان ودام نیز به مصرف کننده پیشگیری شود. یکی از کهن ترین این روش ها تهیه ماست از شیر است. تولید و استفادهاز ماست اولین بار در مناطقی از آسیای میانه و سپس اروپای شرقی و مرکزی آغاز گردید و امروزه به واسطهسهولت تولید و نگهداری ، به یکی از مهم ترین فراورده های لبنی مبدل گشته است.مراحل تولید ماست به ترتیب عبارتند از: تصفیه شیر خام، استاندارد سازی چربی، افزایش مواد جامد، گرم کردناولیه، هموژن سازی، انجام عملیات حرارتی در دمای 90 درجه سانتیگراد، سردکردن تا 43 درجه سانتیگراد ،اضافه کردن مایه و مواد افزودنی، پرکردن، آنلوباسیون، سردکردن و انبار کردن است.هدف ارائه کنندگان این طرح خرید و تبدیل شیر خام به ماست پاستوریزه است که علاوه بر اینکه نقش بسزاییدر حفظ سلامت شیر تولیدی واحدهای دامداری دارد، دارای توجیه اقتصادی مناسبی نیز میباشد و همچنین زمینه اشتغال نیروهای ماهر و نیمه ماهر را فراهم میآورد.

خرید فایل

طرح توجیهی تولید یراق آلات به ظرفیت 600 تن در سال

600 تن در سال

تهیه شده در سال 1385

طرح توجیهی تولید یراق آلات

به ظرفیت

بسمه تعالی

وزارت تعاون

معاونت طرح و برنامه

دفتر امور اقتصادی و تسهیلات بانکی

1

خلاصه طرح:

موضوع طرح: تولید یراق آلات

دستگاه صادره کننده مجوز: وزارت صنایع و معادن

ظرفیت اسمی تولیدات: 600 تن

نوع تولیدات: تولید یراق آلات

تعداد شاغلین: 15 نفر

2082 میلیون ریال / سرمایه گذاری کل طرح: 59

1603 میلیون ریال / سرمایه گذاری ثابت: 56

479 میلیون ریال / سرمایه در گردش: 03

درآمد سالیانه: 4080 میلیون ریال

301 میلیون ریال / سود ویژه: 00

5 سال / دوره بازگشت سرمایه: 2

19 درصد / نرخ بازدهی سرمایه: % 3

مشخصات سرمایه گذاری طرح:

2

مقدمه

با توجه به رشد روزافزون جمعیت و احداث ساختمانهای زیاد و توسعه بخش مسکن در صنعت

ساختمان و از طرفی نیاز اغلب واحدهای تولیدی دیگر صنایع به این قطعات که جزئی از کالای

ساخته شده و محصول نهایی آنان می باشد ، لزوم ایجاد و گسترش این قبیل واحدهای تولیدی

مشاهده می گردد.

همچنین با توجه به واردات این گونه تولیدات و عدم جوابگویی چند واحد تولیدی در سطح کشور

امید آن می رود که با فعالیت این واحدها از خروج میزان قابل توجهی ارز جلوگیری بعمل آید.

فرایند تولید :

ابتدا ورقهای روغنی توسط گیوتین در اندازه های مورد نظر برش داده می شود سپس این ورقها زیر

دستگاه پرس قرارگرفته و با توجه به قالبهای نصب شده در هر دستگاه قطعات متفاوتی بدست می

آید . بعضی از قطعات نیز با استفاده از دستگاه سری تراش ساخته می شود. قطعات تولید شده از

نظر کیفی کنترل گردیده و در صورت لزوم به قسمت آبکاری جهت انجام عملیات مربوطه منتقل و

پس از اطمینان از سلامت قطعه عملیات مونتاژ و بسته بندی صورت می گیرد و سپس به انبار

جهت عرضه به بازار حمل می گردد.

3

0/000001

قیمت واحد قیمت کل

(ریال) (میلیون ریال)

200 100000

0/000001

مساحت هزینه واحد هزینه کل

(متر مربع) (ریال) (میلیون ریال)

1 خاکبرداری 26 50000 510

2 دیوار کشی 50 500000 100

3 فضای سبز ، خیابان کشی 30 200000 150

106 - -

0/000001

مساحت زیر بنا هزینه واحد هزینه کل

(متر مربع) (ریال) (میلیون ریال)

1 سالن تولید 360 1200000 300

2 ساختمان اداری و سرویس ها 84 1200000 70

3 انبار مواد اولیه 55 1100000 50

4 انبار محصول 55 1100000 50

5 ساختمان نگهبان و سرایدار 20 1000000 20

6 موتورخانه 22 1100000 20

596 - جمع 510

-1-3 ساختمانها:

جمع

ردیف شرح

-1 سرمایه گذاری ثابت طرح

-1-1 زمین محل اجرای طرح:

2000

ردیف شرح

متراژ زمین

-1-2 محوطه سازی:

4

هزینه کل

(میلیون ریال)

2 سیستم اطفای حریق 6

3 آبرسانی( حق انشعاب و لوله کشی و ... ) 10

4 منبع سوخت منبع 2000 لیتری 7

5 تاسیسات گرمایش و سرمایش 7

80

-1-4 تأسیسات و تجهیزات:

50

ردیف شرح مشخصات فنی

1

جمع

برق رسانی(حق انشعاب و نصب تابلو و ترانس و کابل

کشی و سیم کشی های مربوطه)

5

0

هزینه واحد هزینه کل

(ریال) (میلیون ریال)

1 پرس ضربه ای 80 تن 45 45000000 1

2 پرس ضربه ای 40 تن 20 20000000 1

3 پرس ضربه ای 20 تن 12 12000000 1

4 پرس ضربه ای 12 تن 7 7000000 1

5 قیچی گیوتین 25 25000000 1

6 قالبهای مورد نیاز 100 100000000 1

7 ماشین سری تراش 50 50000000 1

8 سنگ مغناطیسی 50 50000000 1

9 تراش 2 متری 60 60000000 1

10 دریل رادیال 7 7000000 1

0/ 11 دریل 7 700000 1 20

376/7 - -

-1-5 ماشین آلات و تجهیزات و وسایل آزمایشگاهی :

تعداد

جمع

ردیف نام ماشین آلات و تجهیزات و وسایل آزمایشگاهی

6

قیمت واهد هزینه کل

(ریال) (میلیون ریال)

1 وانت نیسان 90 90000000 1

90 - -

هزینه کل

(میلیون ریال)

12 1

7 2

20 3

39

هزینه کل

(میلیون ریال)

25 1

10 2

7 3

42

ردیف شرح

-1-8 هزینه های قبل از بهره برداری:

شرح

اخذ جواز تاسیس و سایر مجوزها

حقوق و دستمزد نگهبان در دوره سازندگی

-1-6 وسایل نقلیه و وسایل حمل و نقل داخل کارخانه:

تعداد

جمع

ردیف

جمع

-1-7 تجهیزات اداری و کارگاهی:

ردیف شرح

لوازم اداری(میز- صندلی- فایل- گوشی تلفن و ...)

لوازم آشپزخانه

ابزار آلات کارگاهی (درصورت نیاز)

جمع

تهیه طرح و نقشه های مربوطه

7

هزینه کل

(میلیون ریال)

1 زمین 200

701/ 2 محوطه سازی و ساختمانها 5

3 تاسیسات و تجهیزات 80

4 وسایط نقلیه 90

376/ 5 ماشین آلات و تجهیزات 7

6 تجهیزات اداری و کارگاهی 39

74/ 7 هزینه های متفرقه و پیش بینی نشده( 5 % جمع بالا) 36

8 هزینه های قبل از بهره برداری 42

1603/ جمع 56

هزینه های ثابت طرح

ردیف شرح

8

9/2

هزینه کل

ریالی(هزار ریال) ارزی (دلار) (میلیون ریال)

1 ورق روغنی 2470 3800 650

2 مواد بسته بندی (کارتن ، پلاستیک ...) 50

2520/0 0 3800 650

هزینه واحد

-2 هزینه های جاری طرح:

جمع

ردیف شرح

-2-1 مواد اولیه و بسته بندی:

مصرف سالیانه

(تن)

9

حقوق ماهیانه حقوق سالیانه

(ریال) (میلیون ریال)

1 مدیر طرح 48 4000000 1

2 کارمند اداری 24 2000000 1

48 - 2

33/6

81/6

حقوق ماهیانه حقوق سالیانه

(ریال) (میلیون ریال)

1 مدیر تولید 42 3500000 1

2 کارگر ماهر 120 2500000 4

3 کارگر ساده 144 2000000 6

4 راننده و تدارکات 24 2000000 1

5 نگهبان 24 2000000 1

354 - 13

247/8

601/8

683/4

شرح تعداد

-2-3 حقوق و دستمزد پرسنل تولیدی:

ردیف

مزایا و پاداش و حق بیمه کارفرما (معادل 70 % جمع حقوق)

-2-2 حقوق و دستمزد پرسنل غیر تولیدی:

تعداد

مزایا و پاداش و حق بیمه کارفرما (معادل 70 % جمع حقوق)

جمع کل

جمع

ردیف شرح

جمع کل

جمع

جمع کل حقوق و مزایای پرسنل : تولیدی + غیر دولتی

10

هزینه واحد هزینه کل

(ریال) (میلیون ریال)

1 برق کیلو وات ساعت 19 200 95000

4/ 2 بنزین لیتر 8 800 6000

3/ 3 گازوئیل لیتر 3 165 20000

0/ 4 نفت لیتر 9 180 5000

5 آب مترمکعب 3 1500 2000

31 - -

ارزش دارایی

(میلیون ریال) درصد مبلغ درصد مبلغ

14/03 2 70/15 10 701/ 1 محوطه سازی و ساختمانها 5

4/00 5 9/ 2 تاسیسات و تجهیزات 6 12 80

9/ 3 وسایط نقلیه 00 10 18 20 90

18/84 5 37/67 10 376/ 4 ماشین آلات و تجهیزات 7

3/90 10 7/ 5 تجهیزات اداری و کارگاهی 8 20 39

49/765 - 143/22 -

تعمیر و نگهداری

-2-5 استهلاک و تعمیر و نگهداری:

واحد مصرف سالیانه

جمع

ردیف شرح

جمع

ردیف شرح استهلاک

-2-4 هزینه سوخت و انرژی:

11

هزینه

(میلیون ریال)

2520/ 1 مواد اولیه و بسته بندی 00

683/ 2 حقوق و دستمزد 40

31/ 3 سوخت و انرژی 00

49/ 4 تعمیر و نگهداری 77

143/ 5 استهلاک 22

164/21 ( 6 پیش بینی نشده ( 5%جمع ردیف 1 الی 4

3591/59

هزینه

(هزار ریال) درصد مبلغ درصد مبلغ

2520/00 100 0/00 0 2520/ 1 مواد اولیه و بسته بندی 00

205/02 30 478/38 70 683/ 2 حقوق و دستمزد کارکنان 40

24/80 80 6/20 20 31/ 3 سوخت و انرژی 00

39/81 80 9/95 20 49/ 4 تعمیر و نگهداری 77

40/80 100 0/00 0 40/ 5 هزینه اداری و فروش ( 1% فروش) 80

0 0 3/21 100 3/ 6 بیمه کارخانه(دو در هزار سرمایه ثابت) 21

106/74 65 57/47 35 164/ 7 پیش بینی نشده 21

0 0 143/22 100 143/ 8 استهلاک 22

2937/17 - 698/43 - 3635/60

هزینه ثابت هزینه متغیر

جدول هزینه های جاری طرح

جمع

ردیف شرح

-2-6 جدول هزینه های ثابت و متغیر تولید:

جمع

ردیف شرح

12

هزینه کل

(هزار ریال)

420/ 1 مواد اولیه ( 2 ماه مواد اولیه و بسته بندی) 00

479/03

جمع

(میلیون ریال)

1561/ 1 سرمایه گذاری ثابت 56

42/ 2 هزینه های قبل از بهره برداری 00

479/ 3 سرمایه درگردش 03

2082/59

ردیف هزینه های طرح

59/03

جدول سرمایه گذاری:

سرمایه در گردش:

جمع

ردیف شرح

2

تنخواه گردان ( 20 روز هزینه های تولید به جزء هزینه مواد

اولیه و بسته بندی)

جمع

13

بهای فروش واحد =

ظرفیت فروش = تن

کل درآمد فروش =

هزینه ثابت

سود ناویژه :

444 سود ناویژه = - فروش سالیانه / میلیون ریال 40

محاسبه سود ویژه :

سود ناویژه : میلیون ریال

میلیون ریال

میلیون ریال

هزینه متغیر تولید- فروش

میزان فروش در نقطه سر به سر :

محاسبه نقطه سر به سر :

= قیمت تمام شده واحد محصول

میلیون ریال

3 - قیمت تمام شده هر واحد تولید(تن):

4 - قیمت فروش کالا :

ریال

هزینه ثابت تولید

6059333/95

4080

600

61/ درصد % 1

=

جمع هزینه های سالیانه تولید

ظرفیت سالیانه تولید

6/8

=

1-

هزینه متغیر

فروش کل

میلیون ریال

100×

81/60

40/80

444/40

- حقوق و دستمزد پرسنل اداری

- هزینه های اداری و فروش

کسر می شود: هزینه های عملیاتی شامل:

هزینه های تولید سالیانه

= 2493/ میلیون ریال 46

14

میلیون ریال

میلیون ریال

میلیون ریال

1479/ میلیون ریال 24

1315/ میلیون ریال 02

322/ سود عملیاتی : 00

کسر می شود: هزینه های غیرعملیاتی شامل:

21/ - استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری (دو ساله) 00

301/ - سود ویژه قبل از کسر مالیات 00

نرخ بازدهی سرمایه :

= 19/ درصد % 3

سود ویژه قبل از کسر مالیات

سرمایه گذاری ثابت

دوره بازگشت سرمایه :

= 5/ سال 2

سرمایه گذاری ثابت طرح

سود ویژه قبل از کسر مالیات

فروش کل

درصد =

ارزش افزوده خالص

فروش کل

ارزش افزوده ناخالص

ارزش افزوده ناخالص :

32/2%

ارزش افزوده خالص =( استهلاک قبل از بهره برداری + استهلاک دارائیها)-(ارزش افزوده ناخالص)

= ارزش افزوده ناخالص به فروش

= ارزش افزوده خالص به فروش

=

ارزش افزوده ناخالص =( تعمیر و نگهداری + سوخت و انرژی + مواد اولیه و بسته بندی)-(فروش کل)

36/ درصد % 3

15

طرح توجیهی تولید یراق آلات به ظرفیت 600 تن در سال

خلاصه طرح:

موضوع طرح: تولید یراق آلات

دستگاه صادره کننده مجوز: وزارت صنایع و معادن

ظرفیت اسمی تولیدات: 600

تن

نوع تولیدات: تولید یراق آلات

تعداد شاغلین: 15 نفر

2082 میلیون ریال / سرمایه گذاری کل طرح:

591603 میلیون ریال /

سرمایه گذاری ثابت: 56479 میلیون ریال /

سرمایه در گردش: 03درآمد سالیانه: 4080 میلیون ریال301 میلیون ریال /

سود ویژه: 005 سال /

دوره بازگشت سرمایه: 219 درصد /

نرخ بازدهی سرمایه: % 3

مشخصات سرمایه گذاری طرح:

2مقدمه با توجه به رشد روزافزون جمعیت و احداث ساختمانهای زیاد و توسعه بخش مسکن در صنعت ساختمان و از طرفی نیاز اغلب واحدهای تولیدی دیگر صنایع به این قطعات که جزئی از کالایساخته شده و محصول نهایی آنان می باشد ، لزوم ایجاد و گسترش این قبیل واحدهای تولیدیمشاهده می گردد.همچنین با توجه به واردات این گونه تولیدات و عدم جوابگویی چند واحد تولیدی در سطح کشورامید آن می رود که با فعالیت این واحدها از خروج میزان قابل توجهی ارز جلوگیری بعمل آید.فرایند تولید :ابتدا ورقهای روغنی توسط گیوتین در اندازه های مورد نظر برش داده می شود سپس این ورقها زیردستگاه پرس قرارگرفته و با توجه به قالبهای نصب شده در هر دستگاه قطعات متفاوتی بدست میآید . بعضی از قطعات نیز با استفاده از دستگاه سری تراش ساخته می شود. قطعات تولید شده ازنظر کیفی کنترل گردیده و در صورت لزوم به قسمت آبکاری جهت انجام عملیات مربوطه منتقل وپس از اطمینان از سلامت قطعه عملیات مونتاژ و بسته بندی صورت می گیرد و سپس به انبارجهت عرضه به بازار حمل می گردد.

خرید فایل